一般纳税人辅导期 如何当月抵扣 我们公司是一般纳税人辅导期，本月申报增值税成功了，会计又发现漏了一张9万多的销项票，请问怎么处理

我们公司是一般纳税人辅导期，本月申报增值税成功了，会计又发现漏了一张9万多的销项票，请问怎么处理  

我们公司是一般纳税人辅导期，本月申报增值税成功了，会计又发现漏了一张9万多的销项票，请问怎么处理

涉及有税款的，确认税款是否已扣。一种情况：税款已扣的到申报视窗办理异常处理。另一情况：税款未扣，企业写书面申请到综合视窗办理申报作废后重新申报。

公司本月是一般纳税人辅导期没有发生任何业务但是不能零申报增值税报表如何填写。

为什么不能零申报？
申报表的第二页（入销售发票那页），录入未开发票的销售额吧。

我想问各位:我们公司是增值税一般纳税人的辅导期,最大开票限额是1万元,是什么意思

你公司的专用发票是属于千元版的，开票金额最高不含税9999.99元，价税合计11699.99元

紧急：我们公司现在正在申请增值税一般纳税人，还在还在稽核，要下个礼拜才能是辅导期。

必须等一般纳税人认定结束后方可申请防伪税控系统，也可以加入税务代理的一机多卡系统。
按当地国税部门的要求，提供相应的材料，就可以。
流程简单，属于税务行政许可。

请问公司现在是辅导期一般纳税人，一张发票价税合计最多能开多少啊

辅导期一般纳税人一张发票价税合计不能大于11700元，即不含税价格小于10000元。要分几张发票开。
销货清单在开票系统中有，点一下就可以了。因为一张发票最多只能打八行资讯，超过八行就要用清单了。当然自己用表格画清单也可以的，再盖上发票专用章就行了

我公司是超市，下个月就是一般纳税人了，请问：我们的销项税增值税如何做？程式是怎么样的？

1，一般纳税人辅导期转正，增值税的销项税应当这样来计算：
增值税的税负=本期应交增值税额/本期主营业务收入
本期应交增值税额=本期销项税额-本期进项税额。
2，因你单位是辅导期一般纳税人，当月认证的发票，要在下月通过比对无误，才可抵扣。
3，辅导期转正以后，一般纳税人增值税计算的具体流程如下：
对于一般纳税人，其应纳增值税额为当期销项税额减去当期进项税额。用公式表示为：
当期应纳税额=当期销项税额——当期进项税额
销项税额为纳税人销售货物或者应税劳务，按照销售额和规定的税率计算并向购买方收取的增值税额，其计算公式为：
销项税额=销售额×税率
进项税额是纳税人购进货物或者接受应税劳务所支付给销货方的增值税额。其计算公式为：
进项税额=所购货物或应税劳务的买价×税率
当期应纳税税额为当期销项税额减去当期进项税额后的余额。
当期应纳税额=当期销项税额——当期进项税额
纳税人除了在销售货物或者应税劳务时计算销项税额外，在发生以下各项视同销售行为时，也应计算销项税额。
准予从销项税额中抵扣的进项税额必须满足：从销售方取得的增值税专用发票上注明的增值税额；或：从海关取得的完税凭证上注明的增值税额。
另外，对于下列三项业务，虽不能取得专用发票和完税凭证，但也可以抵扣销项税额：
1、一般纳税人向农业生产者购买的免税农业产品，或者向小规模纳税人购买的农业产品，准予按照买价和10%的扣除率计算进项税额，从当期销项税额中扣除。其进项税额计算公式为：
进项税额=买价×扣除率
2、一般纳税人外购货物（固定资产除外）所支付的运输费用，以及一般纳税人销售货物所支付的运输费用；根据运费结算单据（普通发票）所列金额依7%的扣除率计算进项税额进行抵扣。
3、从事废旧物资经营的增值税一般纳税人收购废旧物资，且不能取得增值税专用发票的，根据主管税务机关批准使用的收购凭证上注明的收购金额，依10%的扣除率计算进项税额，准予抵扣。
4，在进行增值税会计处理时，为了核算增值税的应交、抵扣、已交、退税及转出等情况，在“应交税金”科目下设定“应交增值税”和“未交增值税”两个明细科目。
应交税金——应交增值税
借方：购货、接受劳务支付的进项税额已交纳的增值税及月末转入“未交增值税”的当月发生的应交未交增值税额,借方余额反映尚未抵扣的增值税.
贷方：销售货物、提供应税劳务应交纳的增值税额、出口货物退税、转出已支付或应分摊的增值税以及月末转入“未交增值税”的当月多交的增值税额.
应交税金——未交增值税
借方：企业上交以前月份未交增值税月末自“应交税金---应交增值税”账户转入的当月多交的增值税额,借方余额反映多交的增值税.
贷方：月末自“应交税金—未交增值税”账户转入的当月未交的增值税额,贷方余额反映未交的增值税.
进项税额：记录企业够入货物、接受应税劳务而支付的、并准予从销项税额中抵扣的增值税额；若发生购货退回或折让，应以红字记入，以示冲销的进项税额。
销项税额：记录企业销售货物、提供应税劳务应收取的增值税额。若发生销货退回或销售折让，应以红字记入，以示冲减销项税额。
已交税金：记录企业本期（月）应交而实际已交纳的增值额；若发生多交增值税，退回时应以红字记入。
出口退税：记录企业向海关办理报关出口手续后，凭出口报关单等有关单证，根据国家的出口退税政策，向主管出口退税的税务机关申报办理出口退税而受到退回的税款。若办理退税后，又发生退货或者退关而补交已退增值税，则用红字记入。
减免税款：记录企业按规定直接减免、用于指定用途的（新建专案、改扩建和技术改造专案、归还长期借款、冲减进口货物成本等）或未规定专门用途的、准予从销项税额中抵扣的增值税额。按规定，直接减免的增值税用蓝字登记，应冲销直接减免的增值税用红字登记。
进项税额转出：记录企业的购进货物、在产品、产成品等发生非正常损失及其他原因时，不应从销项税额中抵扣而应按规定转出的进项税额。若又发生冲销已转出的进项税额时，用红字记入。
出口抵减内销产品应纳税额：记录企业按规定的退税率计算的当期应予抵扣的税额。
转出多交增值税：记录企业月末将当月多交增值税的转出额，此项转帐后，“应交税金--应交增值税”期末余额不会包含多交增值税因素。
转出未交增值税：记录企业月终时将当月发生的应交未交增值税的转帐额。在会计上，做此转帐核算后，“应交税金--应交增值税”的期末余额不再包括当期应交未交增值税额。
未交增值税明细账户：月份终了，企业应将当月发生的应交未交增值税额自“应交税金—应交增值税”转入“未交增值税”，借记“应交税金—未交增值税(转出未交增值税)”贷记“应交税金—未交增值税”，将本月多交的增值税自“应交增值税”转入“未交增值税”借记“应交税金—未交增值税”，贷记“应交税金—应交增值税(转出多交增值税)”。注意：企业当月上交本月应交的增值税时，应借记“应交税金—应交增值税(已交税金)”贷记“银行存款”。当月上交上月应交未交的增值税，借记“应交税金—未交增值税”，贷记“银行存款”。

我公司现在是增值税一般纳税人不过是辅导期，那么我每月都需要验旧吗？

只要购买发票就需要“验旧售新”，即核实已开具的发票没有问题后才能销售新的发票。

一般纳税人企业6月份应纳增值税0.87元，按规定免征。怎样会计处理及申报？

借：应交税金——应交增值税——未交增值税 0.87
贷：营业外收入 0.87
申报这个得问专管员，是否在网路上已做好系统。

上海市增值税一般纳税人辅导期到期转正，辅导期内销售额要不要达到50万元

你好，要看你在哪个区域注册了，一般辅导期每月达到20-30万就可以了

我公司现在是一般纳税人辅助期，增值税票是千元版的，本月有个大合同，请问各位，本公司想增版万元该如办

1.到您的主管国税局去申请增版。
2.带上您的合同等相关资料，由国税局审批。
3.具体资料请您咨询您的主管国税局，各地可能略有不同。
补充回答：算预缴税款，等你开完票了，这部分算你交的税
个人意见，仅供参考