收到货没收到发票怎么做分录 采购货物，货已入库，钱已经付，但发票未到，会计上怎么做账？

采购货物，货已入库，钱已经付，但发票未到，会计上怎么做账？  

采购货物，货已入库，钱已经付，但发票未到，会计上怎么做账？

如题所述现象在实际工作中是常见。
一般地，交易双方按照合同履行约定已基本完结，款项货物结算往来也已基本完毕，发票则是形式上确认经济活动的法律凭据，票据必须真实且齐全完整。
票据由于邮寄或其他客观原因而致滞后收取的，那么，在账务处理上，一般均按照正常采购入库结清货款的会计分录进行处理，直接借记原材料，贷记银行存款。附件应附上验收入库等的入库单据，待收到发票时再予以一并附上。
一般来说，正常情况下的业务往来，发票应依法开具，那么，做账务处理与收取发票的时间一般是不会有太长的时间间隔，如上所述的先行账务处理再附上发票是合理可行的。
除非，该业务存在不合法事项而导致票据迟滞不予开具，那则应另当别论。如存在不合法情形，应慎重从事，避免由此带来法律责任。

采购货物已入库并出库，可是发票还没有到，月底应该怎么做账？

应对采购和销售分别进行暂估
暂估的采购价和销售价根据以往的数据得出 假设为100和200
进项税由于发票未到不能入账 但销项税必须同时暂估
采购暂估
借：存货 100
贷：应付账款——暂估 100
销售暂估
借：应收账款——暂估 234
贷：应交税费——应交增值税——销项税 34
营业收入 200
借：营业成本 100
贷：存货 100

购买固定资产已入库 款未付 发票未到 怎么做账

估价入固定资产，贷应付账款，票到时，冲销原金额，把税金部分加起

您好:请问一般纳税人,货已入库,钱以付,但发票未到，怎么做账

付款的部分
借：预付账款
贷：银行存款
到货时
借：原材料
贷：应付账款-估价
发票来时
借：应付账款
应交税费-应交增值税（进项税额）
贷：预付账款

企业采购货物，在货物已经到达但发票账单未到的情况下，应在收到货物的当时作暂估入账

不是当时作暂估入账。而是在月末发票账单还未到的情况下暂估入账。下月月初冲回。

企业采购货物，在货物已经到达但发票账单未到的情况下，为什么也算作企业的存货？？

货物已到达应该是指实物已经交付，仓库已经验收合格，并且在签收单上签字了吧？也就是说：
（1）货物所有权上的主要风险和报酬已经转移到你们公司了，
（2）货物的成本能够可靠的计量，仅仅是对方没有开发票或者票开了，没有流转到财务。
这种情况符合存货确认条件，应当采取暂估入账的处理方式。

货物已经报关出口，销售发票没有开会计上怎么做账

货物出口，可以
借：发出货物
贷：库存商品
等开发票后
借：应收账款
贷：主营业务收入
借：主营业务成本
贷：发出货物

采购货物怎么记账

购买物品时：
借：库存商品
应交税费-应交增值税-进项
贷：银行存款/应付帐款

买东西的话 看是不是一般纳税人 如果是的话 借：原材料 贷：应交税费-应交增值税（进项税） 贷：应付账款（银行存款） 小规模纳税人 借：原材料 贷：应付账款（银行存款）不知道对与否 查看原帖>>

超市采购货物要怎么做？

首先纠正你 超市不需要采购是商家进场，商家给超市钱进场。买下货架。然后就上架。每一个条形码都是钱。商家给超市钱。然后超市把商家的货物输入电脑。一般超市进店流程1. 供应商资格的审查包括供应商资金实力、技术条件、资信状况、生产能力等，这些基本资料要求供应商详细提供，有些需通过相关资信评估机构的确认。 2. 洽谈合同：供应商资格达到标准后，超市公司采购人员应将本方对具体供货要求的要点向供应商提出，初步询问供应商是否接受。具体要点包括：商品的质量和包装要求；商品的送货、配货和退货要求；商品的付款要求、促销服务等等。 3. 下订单 4. 送货进场 5. 陈列促销 6. 对帐7. 付款不知道你是哪个地区的，北京超市的一些情况： 条码费：系统录入费用，有的收了单品费就不收了。 扣点：一般根据你的报价单会有一定的折扣，同样规模的店扣点一定要统一，不然日后你的麻烦就多了。配送费：如果是连锁店统一配送货物到各个分店，一般还有2-3%的配送费。年终返拥：一般在合同中会要求按不同的销售额度年终返利。 年节赞助费：遇春节、五一、十一或店庆等节日，要求厂家给与费用赞助或促销支持，几千元不等。陈列费：堆头费或专架费，想找好地方就要花钱。帐期：有30天、60天、90天，各超市不同，看你的谈判技巧和商品了。 连锁系统的选择：选择经营状况好、信誉好、回款及时的，做生意就怕欠款。