上月给客户开具增值税普通发票结果名称不对退回来了。后开了负数发票。问一下销大与进项月末该怎么办？

上月给客户开具增值税普通发票结果名称不对退回来了。后开了负数发票。问一下销大与进项月末该怎么办？  

上月给客户开具增值税普通发票结果名称不对退回来了。后开了负数发票。问一下销大与进项月末该怎么办？

你这个不是销项大于进项，是销项负数了，申报表附表一普通发票填负数了，无需做其他分录，应缴税费的应交增值税科目有借方余额，属于留抵税额。
像你这种情况，一般的做法是有足够的蓝字发票才去做红冲处理，否则像你这样报税时销售出现负数比较难看。

增值税普通发票由于开票信息不对，跨越被购货方退回，如开具增值税普通发票负数发票时用不用开申请单

需要的，因为已经跨月，所以你要再申请开红票时，就要填红字发票申请单。如果是当月，你可以自己作废就可以了，跨月后就不行了，因为你上个月的抄税动作已经做了，税务局会认为你所开的发票都是有效的，就不能修改了，要作废只能申请红字，然后税务局有全国发票联网系统中会做相关的发票的关联动作，这样你才可以开红票，也就是负数发票。希望可以帮到你。

关于增值税普通发票开具销正负数发票后的作废问题？

按理来讲你们已经入账了，这个时候你就不能作废，只能开红字发票入账，把原先的那笔冲掉，再开一个正确的蓝字发票，按规定入账就可以了，作废那是不可以的，你已经跨月了，税也交了，只能红冲！

给客户开具的增值税普通发票被快递弄丢了，怎么办

标准程序:由快递公司出具证明，明确责任。然后由销方即开票方向主管税局报告、登报声明，接受处罚（罚款应由快递公司承担）销号，重新开具。
请参考

给客户开的增值税普通发票如果掉了怎么办

应该只能算正常发票作销售，少一联都不能作废。

增值税普通发票客户名称可以汇总开具吗

单位购买办公用品开具增值税普通发票可以.1、发票是指一切单位和个人在购销商品、提供或接受服务以及从事其他经营活动中，所开具和收取的业务凭证，是会计核算的原始依据。2、单位、个人在购销商品、提供或者接受经营服务以及从事其他经营活动中，应当按照规定开具、使用、取得发票。

12月份给客户开了普通发票，1月份把普通发票报废，开了增值税发票给客户，客户属于逃税吗，

不属于逃税，客户没有这个增值税发票是不能抵扣增值税的。只是过了一个年度。没有问题的！

给客户开具的80元增值税普通发票被快递弄丢了，怎么办

当月的把发票作废，跨月的需要开红字先冲掉，再重新开一张，

开给客户的增值税普通发票客户丢失了怎么办

增值税专用发票和普通发票需要分不同情况处理：
（1）根据国税发〔2006〕156号文件规定：一般纳税人丢失已开具专用发票的发票联和抵扣联，如果丢失前已认证相符的，购买方凭销售方提供的相应专用发票记账联复印件及销售方所在地主管税务机关出具的《丢失增值税专用发票已报税证明单》（附件5），经购买方主管税务机关审核同意后，可作为增值税进项税额的抵扣凭证；如果丢失前未认证的，购买方凭销售方提供的相应专用发票记账联复印件到主管税务机关进行认证，认证相符的凭该专用发票记账联复印件及销售方所在地主管税务机关出具的《丢失增值税专用发票已报税证明单》，经购买方主管税务机关审核同意后，可作为增值税进项税额的抵扣凭证。
（2）依据辽宁省的文件规定，普通发票开具后丢失的，在取得丢失发票存根联复印件并加盖开票单位的财务专用章或发票专用章和丢失发票开具单位主管税务机关的证明后，允许入账。

我单位上月末给客户多开一张增值税发票，本月退回，对方没认证抵扣。该怎样开负数发票？

1、红票申请
2、对方未抵扣证明
3、自己在金税卡中开红票申请单
4、将红票申请单拷贝到U盘，带到税务局去
5、公章