先支付款项，两月以后才给开发票，怎么做分录？

先支付款项，两月以后才给开发票，怎么做分录？  

先支付款项，两月以后才给开发票，怎么做分录？

没开票前先做预收处理吧
借：银行存款
贷：预收账款

开票时
借：预收账款
贷：主营业务收入
应交税费—应交增值税（销项税额）

客户代我公司支付款项会计分录怎么做

方法很多，选择方法时候最好问下供货商收钱的时候做的分录，以便你们做对应的分录，当然不对应问题也不大，给你推荐两种
一是将该款项认作是你们的供货商代收的款项。
DR：其他应收款——XX供货商
CR：主营业务收入
应交税费——应交增值税（销项税额）
同时结转成本
个人觉得这种方法较为准确
二是将款款项作为你们下次购买的预付款
DR：预付账款
CR：主营业务收入
应交税费——应交增值税（销项税额）
同时结转成本

如果是购销货物并收到对方发票，借：库存商品 应交税金-应交增值税（进项税额），贷：应付账款-某客户，公司还钱时借：应付账款-某客户，贷：银行存款/现金 冲销即可

没有发票，怎么支付款项，例如维修费。

如果有合同，可以按合同支付。
如果没有合同，请对方写个收据。
收据可以入账，但不可以税前扣除，纳税时要计入应纳所得税额。

已支付款项对方不开具发票怎么办

对方行为已经涉嫌违法，违反了《中华人民共和国发票管理办法》第二十条 销售商品、提供服务以及从事其他经营活动的单位和个人，对外发生经营业务收取款项，收款方应向付款方开具发票；特殊情况下由付款方向收款方开具发票。
第二十一条 所有单位和从事生产、经营活动的个人在购买商品、接受服务以及从事其他经营活动支付款项时，应当向收款方取得发票。取得发票时，不得要求变更品名和金额。
第三十六条 违反发票管理法规的行为包括：
。。。。。。
（三）未按照规定开具发票的；
（四）未按照规定取得发票的；
。。。。。。
对有前款所列行为之一的单位和个人，由税务机关责令限期改正，没收非法所得，可以并处1万元以下的罚款。有前款所列两种或者两种以上行为的，可以分别处罚。

出纳如何支付款项

出纳必须依据经审核、有权人签字批准的支付凭证，办理款项收付。否则，即使是单位负责人的条子，都是白条顶库行为。

应收账款为负数.支付款项是应该怎么做分录

借：应收账款
贷：银行存款

替别公司支付款项,别公司开了专业发票,怎么记账

借：其它应收款--- XX
贷：现金（银行存款）

请问购入一批货品，发票已开，以现金支付款项，会计分录如何做

这些药品是干吗用的 是你们厂的原料或产品的话分录
借：原材料/库存商品
贷:现金 （金额不宜超过1000元）
如果是单位的医疗等药物购买
借：应付职工薪酬
贷：现金 （金额控制在1000块之内就可以）