现金日记账的余额怎么填写 会计的现金分类账和出纳的现金日记账的关系

会计的现金分类账和出纳的现金日记账的关系  

会计的现金分类账和出纳的现金日记账的关系

会计的现金分类账和出纳的现金日记账的关系是出纳的现金日记账实际上就是流水账,除开正式的发票,预收预付账簿，借据，别人借支的单据，会计的现金分类账是有正式的发票,报给税务局的。现在记的是流水帐，记现金日记账是用会计做好的现金收、付款凭证。不能入账的收据等，要将其想办法变为合法的。
出纳是按照有关规定和制度，办理本单位的现金收付、银行结算及有关账务，保管库存现金、有价证券、财务印章及有关票据等工作的总称。出纳是随着货币及货币兑换业的出现而产生的，所谓“出”即支出、付出；而“纳”即收入。具体地讲，出纳工作是管理货币资金、票据、有价证券进进出出的一项工作。从广义上讲，出纳既包括会计部门的出纳工作人员，也包括业务部门的各类收款员（收银员）；狭义的出纳人员仅指会计部门的出纳人员。出纳的最基本职能是收付职能，企业经营活动少不了货物价款的收付、往来款项的收付，也少不了各种有价证券以及金融业务往来的办理。

出纳的现金日记账比会计的现金账多，怎么办

出纳登记现金日记账（相当于现金明细账），会计登记现金总账，按照总账与明细账平行登记原理，两者依据的凭证是一样的，方向相同、金额相等、期间相同。在期末日记账与现金、银行存款总账要核对相符，这是“账账核对”的重要内容之一，也是会计工作内容控制制度的一项内容。两者不一样肯定一方或两方的金额有错误。应该将账目逐笔与记账凭证核对，找出原因进行处理。

出纳现金日记账的问题

先可以通过其他应付款入账，借库存现金，贷其他应付款；
还钱给老板后，做反分录即可。

出纳现金日记账的模板

excel账务处理，是免费通用的做账模板，录入凭证分录就OK。

日记账，明细账 总账 利润表 资产负债表是自动生成的。

在电脑的网页里下载（在本页），下载后先解压缩，然后看看使用说明。。

供参考。。

出纳已经做了现金日记账和银行存款日记账，那会计的现金账怎么做？

公司如果用财务软件，那总账会计每日只需记录现金科目的明细账，每一笔现金收支要根据有效原始凭证逐笔记录，但现金科目总账就不用了，因为财务软件会自动汇兑登记总账，其发生额和余额和明细账是时刻保持一致的。总账会计应于月度终了与出纳核对现金和银行存款，用明细账核对日记账，银行存款要核对银行对账单，现金每笔都要对上，银行存款对不上要编制余额调节表直到核对为止。

登记现金日记账的总的要求是：分工明确，专人负责，凭证齐全，内容完整，登记及时，账款相符，数字真实，表达准确，书写工整，摘要清楚，便于查阅，不重记，不漏记，不错记，按期结账。不拖延积压，按规定方法更正错账等。具体要求是：  
（1）根据复核无误的收、付款记账凭证记账。
（2）所记载的内容必须同会计凭证相一致，不得随便增减。
（3）逐笔、序时登记日记账，做到日清月结。

（4）必须连续登记，不得跳行、隔页，不得随便更换账页和撕去账页。

（5）文字和数字必须整洁清晰，准确无误。

（6）使用钢笔，以蓝、黑色墨水书写，不得使用圆珠笔（银行复写账簿除外）或铅笔书写。但按照红字冲账凭证冲销错误记录及会计制度中规定用红字登记的业务可以用红色墨水记账。
（7）每一账页记完后，必须按规定转页。
（8）现金日记账必须逐日结出余额，每月月未必须按规定结账。现金日记账不得出现贷方余额。  
（9）记录发生错误时，必须按规定方法更正。

1、出纳记的是现金日记账和银行存款日记账，日记账是逐日逐笔序时登记的，其登账依据是会计编制的记账凭证中涉及现金和银行存款收付的，或者依据现金和银行存款的原始凭证登记。日记账的主要作用是反映每日收入数、支出数以及余额；方便每日和实际的库存现金核对；定期和银行对账单核对；定期和总账核对。
2、会计记的是现金和银行存款总账。不能因为出纳记了日记账而不记现金和银行存款的总账了。关于总账的登记依据，要依照企业所采用的账务处理程序而定。若采用记账凭证账务处理程序，则总账的登记依据为收、付、转记账凭证，或者通用的记账凭证；若采用汇总记账凭证账务处理程序，则总账的登记依据为汇总的收、付、转凭证；若采用科目汇总表账务处理程序，则总账的登记依据为科目汇总表。
3、建议你多看看《基础会计》。
希望有帮助！

出纳的现金日记账和银行日记账是怎样的关系？

现金日记账和银行存款日记账只有在提取现金和现金缴存银行时才发生关系。提取现金时，现金增加（借方）、银行存款减少（贷方）；现金存入银行时，现金减少（贷方）、银行存款增加（借方）。
你以上的理解对。你目前现金日记账的现金余额仍是2000（2000+4500-4500）

出纳已经做了现金日记账和银行存款日记账，那会计的现金账怎么做啊

现金账应分设置现金总账，明细账，现金日记账，总账会计和出纳就分开职权记账。如果是手工账，总账会计每日记录现金明细账，月末要登记现金总账，出纳每日逐笔序时记录现金日记账。
如果公司用财务软件，那总账会计每日只需记录现金科目的明细账，每一笔现金收支要根据有效原始凭证逐笔记录，但现金科目总账就不用了，因为财务软件会自动汇兑登记总账，其发生额和余额和明细账是时刻保持一致的；总账会计应于月度终了与出纳核对现金和银行存款，用明细账核对日记账，银行存款要核对银行对账单，现金每笔都要对上，银行存款对不上要编制余额调节表直到核对玎符为止。

关于出纳记现金日记账的问题

日合计,本月合计,本年总结等等这些必须用红色墨水书写，但一般情况，会计都会用其科目章（文具店有售）盖一下就可以，这样比较简单、快捷、整齐。
另外金额一定要用蓝色或黑色墨水书写。

出纳登记的现金日记账和银行日记账每月月底和会计的记账凭证对账的问题！

出纳必须是按照会计做帐的凭证来记账的，原始凭证做到了下个月就下个月调整。这个月与银行对账单对不上就要做余额调节表反映。