小公司会计一个月工作流程 求 会计一个月工作流程

求 会计一个月工作流程  

求 会计一个月工作流程

根据凭证记账，结账，核对，如果需要的话要出报表

门店会计每月工作流程

记帐、做日记帐，现金流量表、月底做本月报表、登入帐蒲

出纳一个月得工作流程？

如果你是现金出纳：到银行取钱、报销，那么在每天记完帐后，要将现金账的余额和你金库里的现金进行核对。填写《现金盘点表》。
银行出纳：就是存支票、开支票，也就是付款、收款，每月底做《银行余额盘点表》，《银行账户统计表》
这些要看每个单位的具体要求了，不一样的

会计监督工作流程

会计监督工作流程
为进一步规范和整顿市场经济秩序，确保会计资讯真实完整，根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国注册会计师法》、《财政部门实施会计监督办法》等有关法律法规规定，制定本工作流程。
第一条 根据财政部确定的会计监督重点行业和要求，提出每年度会计资讯质量检查建议名单，经处、办领导审定后上报财政部。
第二条 收集、保管有关会计监督的法律法规和制度规定，以备组织检查和学习之用。
第三条 根据财政部确定的检查企业和会计师事务所名单或重点行业，收集相关单位或行业基本情况等资料，并提出检查方案。
第四条 检查工作结束后，及时整理和起草工作总结和其他上报财政部的材料，经处、办领导审定后按规定时间和要求上报。
第五条 收集整理有关检查和处理处罚等资料，建立会计检查档案。
第六条 要坚持原则，秉公办事，廉洁自律，注意保守被检查单位的商业祕密。
第七条 会计监督检查前组成检查组，认真搞好检查前的学习、培训工作，做好检查前的开具送达检查通知书等各项准备工作。
第八条 检查组实行组长负责制，组长对检查工作质量进行监督，对有关事项进行审查复核，对提交的财政检查报告和工作底稿负责。
第九条 检查组进点后，应召开有被查单位分管财务的领导、财务等部门负责人参加的见面会，由检查组介绍检查组的目的、要求、时间安排等情况，被查单位介绍生产经营、会计核算、部门机构设定及生产流程等情况。
第十条 检查组严格遵守检查工作程式及财政检查工作规则，对参检人员适当分工，按检查单位认真收集检查证据和填写财政检查工作底稿，如实形成财政检查工作报告，草拟处理、处罚决定和建议，报办领导审定后下发或上报财政部。对被检查单位有异议的问题，要附书面反馈材料。
第十一条 会计监督检查的重点内容是：
（一）被检查单位是否执行会计法律、行政法规和国家统一的会计制度。
1、是否依法设定会计账簿。
2、是否存在账外设帐和私设“小金库”行为。
3、是否根据实际发生的经济业务事项进行会计核算。
4、填制或者取得会计凭证、登记会计账簿是否符合规定，财务会计报告的内容、编制程式、签章要求、报送物件和报送期限是否符合规定，是否有伪造、变造会计凭证、会计账簿以及提供虚假财务会计报告的行为。
5、公司、企业会计核算是否有违反《会计法》第二十五条、二十六条规定的行为。
6、会计处理方法的采用和变更是否符合法律法规和国家统一的会计制度的要求。
7、使用的会计软体以及其生成的会计资料是否符合法律法规和国家统一的会计制度的要求。
8、是否按规定建立并实施内部会计监督制度和内部控制制度。
9、是否按规定定期进行财产清查，会计账簿记录与会计凭证、会计报表、实物及款项的实有数额是否相符，会计账簿之间相对应的记录是否相符。
10、在岗会计人员是否持有会计从业资格证书，会计机构负责人（会计主管人员）是否符合任职资格，法律法规规定应设定总会计师的单位是否设定总会计师。
11、会计档案的建立，保管和销毁是否符合法律、行政法规和国家统一会计制度的规定。
12、单位负责人履行《会计法》所赋予职责的情况（包括是否有授意、指使、强令编造虚假会计资料的行为）。
13、其他违反会计法律法规和国家同意会计制度的行为。
（二）会计师事务所是否按《中华人民共和国注册会计师法》和独立稽核的要求履行审计程式和出具审计报告。
1、是否实施了必要的稽核程式，收集了充分、适当的审计证据。
2、审计工作底稿是否完整，记录是否真实详细，是否有充分、适当的稽核证据支援，已执行的审计程式和过程在审计工作底稿中是否如实体现。
3、是否严格执行了三级复核，审计结论是否与审计工作底稿记录相符，出具的审计报告意见型别是否恰当，如有无用说明无保留意见代替保留意见审计报告的问题。
4、其他需要检查的内容。
第十二条 贯彻检查与调研相结合的方针，根据财政部安排重点进行认真调研，同时要以简报等形式及时向部里上报检查工作进展情况。对于严重违规违纪问题，要查深查透，并及时整理上报典型案例，以点带面，有效促进检查工作。
第十三条 在检查中应当坚持原则、实事求是、客观公正、廉洁自律、依法办事，注意保守被查单位的商业祕密。严格执行《财政部门实施会计监督办法》、《财政检查工作规则》等各项规定。由于检查人员没有严格履行职责造成国家和单位利益受到损害的，要严肃追究有关责任人的责任。
第十四条 在检查中发现重大问题应及时想办领导汇报，对于严重违法违纪典型案例要及时整理上报。
第十五条 强化风险意识，坚持依法行政。严格执行《财政机关行政处罚听证实施办法》和《财政检查工作办法》规定的程式，切实保障被检查单位的合法权益。如果追究有关人员责任的，按照《财政部关于财政部门追究扰乱财经秩序违法违纪人员若干具体问题的通知》的要求，制作《追究有关人员责任建议书》，送达有权处理的部门并追踪处理情况。

做一个总账会计的工作流程

会计工作：
1.稽核原始凭证
（1)外来原始凭证。由业务经办人员在业务发生或者完成时从外单位取得的凭证， 如供应单位发货票、银行收款通知等。
(2)自制原始凭证。单位自行制定并由有关部门或人员填制的凭证，如收料单、领料单、工资结算单、收款收据、销货发票、成本计算单等。
2.填制记帐凭证
可以到月底把同类的原始凭证汇总填制记账凭证，也可随时发生随时填 . 但不要把时间顺序颠倒了。
根据有借必有贷，借贷必相等的记账规则，编制会计分录。
3.复核 就是看看有没有错误。
4.记帐 根据记账凭证登记入帐
小规模公司必备的账本：现金日记帐；银行日记帐；总帐；三栏明细帐
5.编制会计报表
1、根据总账科目余额填列。可直接根据有关总账科目的期末余额填列，（如应收票据，短期借款）有些则需根据几个总账科目的期末余额计算填列，如“货币资金”，需根据“现金”、“银行存款”、“其他货币资金”三个总曲科目的期末余额的合计数填列。
2、根据明细帐科目余额计算填列。如“应付账款”，需根据“应付账款”和“预付账款”相关明细科目的期末贷方余额计算填列。
3、根据总科目和明细科目余额分析计算填列。如“长期借款”，需根据“长期借款”总账科目余额扣除“长期借款”明细科目中将在一年内到期限的长期借款部分分析计算填列。
4、务查登记簿记录。会计报表附注中的某些资料，需要根据备查登记簿中的记录编制。
6、纳税申报
1、增值税：
销售或购进货物、提供加工或修理修配劳务是要缴纳增值税的。 小规模纳税人的增值税率为4%—6%
2、营业税：
营业税的纳税义务人，是在中华人民共和国境内提供应税劳务、转让无形资产或者销售不动产的单位和个人。
不同行业的营业税率不同。 普通货运执行3.0%的营业税率,物流服务业执行5.0%的营业税率。 物流各环节中运输、装卸、搬运是3%，仓储、配送、代理是按服务业5%
3、地税：
还要交地税，就是在营业税的基础上，分别按7%征收的城建税(还有5%、1%，视城市大小而定）和3%和教育费附加和地方教育附加1%（或2%，也是各城市不同）。
4、所得税：
不论是工商业还是服务业，都要按利润缴纳企业所得税，具体征收办法：按照企业所得税申报表的要求，逐项填写收入、成本、费用、支出，算出利润，按照税法的有关规定进行纳税调整，计算出应纳税所得额，按照一定的税率（33%）计算出应纳税额。法定税率是33%，但年应纳税所得额在3万元以下（含3万元）的减按18%的税率征收；年应纳税所得额超过3万元至10万元以下（含10万元）的，减按27%的税率征收。10万以上33%。
这些税应该够你们用的了。
1、增值税、消费税申报
纳税人应在次月1日到10日内自行或委托社会中介机构到所在地国税机关办税服务厅纳税申报视窗办 理纳税申报，申报里须持下列资料：
（1）纳税申报表；
（2）财务会议报表及说明资料；
增值税一般纳税人还需提供：增值税申请抵扣凭证，发票领、用、存月报表，增值税销项税额和进项 税额明细表，国税机关要求申报的其他资料。
2、营业税申报
金融业营业税纳税人在季度终了后十日内办理纳税申报，保险业营业税纳税人在月份终了后十日内办 理纳税申报，申报须持下列资料：
（1）营业税申报表；
（2）财务会议报表及说明资料；
（3）其他要求申报的资料。
3、企业所得税纳税申报
企业所得税纳税人应当在月份或季度终了十五日内申报预缴，年度终了四十五日内进行年度申报（汇 总纳税成员企业和单位在季度终了十五日内或年度终了四十五日内向所在地税务机关报送申报表）， 年度终了四个月汇算清缴。申报时必须持下列资料：
A、季度预缴
（1）所得税申报表；
（2）财务会计报表及说明资料。
B、年度汇缴
（1）所得税申报表；
（2）所得税申报表附表；
（3）财务会计报表及说明资料；
（4）其他资料。
借贷记帐法
是以“借”、“贷”作为记帐符号的一种复式记帐法。其基本原理包括记帐符号、帐户结构、记帐规则和试算平衡方法。
（1）记帐符号：借、贷。
（2）帐户结构：将所有帐户的左方定为“借”方，右方定为“贷”方，并用一方登记增加数，一方登记减少数。其中，资产类、成本类和损益支出类帐户用借方登记增加数，贷方登记减少数，期末余额在借方；负债类、所有者权益类和损益收人类帐户用贷方登记增加数，借方登记减少数，期末余额在贷方。
（3）记帐规则：有借必有贷，借贷必相等。
（4）试算平衡：在借贷记帐法下，进行试算平衡的方法是通过编制总分类帐户余额试算平衡表或总分类帐户本期发生额试算平衡表来实现的。
期末余额=期初余额+本期增加发生额—本期减少发生额
资产类：期末借方余额=期初借方余额+本期借方发生额—本期贷方发生额
负债、所有者权益类：期末贷方余额=期初贷方余额+本期贷方发生额—本期借方发生额
最基本最常用的会计科目
一、资产类
现金 银行存款 其它货币资金 应收票据 应收账款 其他应收款 坏账准备
预付账款 材料采购 原材料 库存商品 固定资产 累计折旧 固定资产清理
无形资产
二、负债类
短期借款 应付票据 应付账款 预收账款 其它应付款 应付职工薪酬 应交税费 长期借款 长期应付款
三、所有者权益类
实收资本 资本公积 盈余公积 本年利润 利润分配
四、损益类
主营业务收入 其他业务收入 营业外收入 主营业务成本 营业税金及附加
其他业务支出 销售费用 管理费用 账务费用 营业外支出 资产减值损失
所得税费用

求房地产会计工作流程！

第一:交易流程;
1. 买卖双方在中介的促成下签定三方居间和同,然后到国土局查档,交付定金
2. 过户交纳相关税费(如需赎楼的先赎楼,如买房需向银行贷款的要申请银行贷款)
3. 领取新证,(如需向银行贷款的要到银行做抵押,签署抵押合同)
4. 很行放款给卖方
5. 水电,煤气,物业管理,有线收视,宽频,电话等的过户
这些只是大致介绍一下主要的交易程式,下面我还会对每一个流程进行详细说明
第二,是中介在进行房交易时的操作规则,或者说是操作实务程式
1. 房源资讯和客户资讯的收集
2. 中介方如何带客户看房,协助客户寻找到中意的房;中介如何帮助业主进行宣传推盘
3. 中介方如何促成买卖双方的交易方法及专业技巧
4. 三方合同签定的时候应注意的事项
5. 在过户过程中买卖双方应配合的事项
先说第一个问题
1. 买卖双方在中介的促成下签定三方居间和同,然后到国土局查档,交付定金
当买卖双方在中介的促成下签署了《三方交易合同》(即中介公司提供的本公司的二手房的买卖交易合同,有三方均需签名的〕后,应同时到国土局查档.
此举的目的是为买房及中介方防范交易风险而作的.因为如果卖方出来交易不实行为,很有可能会出现交易纠纷.查档一是可以确认该成交物业的权利人是否是签约的人,二是确认签约的卖方是不是占该物业的全部所有份额,三是确认是否在银行抵押.
在这个签约的环节,应注意的问题有以下几点:
如果卖方权利人只有一个人名的话,中介和买房应弄清此人是否已婚,如果已婚,其卖房行为是否得到其配偶的同意支援,如果是的话,应由夫妻同往签署,如果另外配偶一方未能亲自到达共同签约,最能是签约人能同时出示配偶的亲笔授权书,这样防止婚内财产私自转移导致交易最终不能成交的情况发生.不然,中介方要承担把关不严,未有尽职尽责的责任,买方很有可能会损失定金,甚至是首期款等!
在中介交易实务中,通常会出现因为急于签单,而未能取得该物业另个一个未在房产证上登记姓名的人的书面授权书而促成三方交易.一旦出现权利人另外一方并不同意出售此物业而导至向法院诉讼后,法院会宣布此合同无效的,买方就有可能带来无心的麻烦和金钱损失
比如有些夫妻一方私自处理婚内财产,或是老公买给二奶的,后来要出售时被老婆知道了,告上法院再就是有些是朋友合买的房,现在深圳有大量未婚同居者共同买房,房产证上写上一个人的名字时,很有可能被写上名字的人利用这个便利私自处置房产
过户交纳相关税费(如需赎楼的先赎楼,如买房需向银行贷款的要申请银行贷款)
这个过户如果按业主(卖方)的房产证是在银行抵押的话,就要先赎楼,也就是还清银行的欠款后,银行归还其房产证原证,这样业主才拥有房产的100%份额,这样才可以到国土局进行正常交易
~
过户时要交纳的税费情况又分以下几种:
A. 原房产证登记时间到交易时间满五年的,可以免去营业税,同时也会免去城建维护费和教育附加税,否则将不得免除；
如果即满五年，同时业主夫妻双方在深圳范围内名下仅有唯一的这套房，那么又可免除个人所得税，此时在新证上完全可以按成交价来填写.这样的好处是，因为深圳的房涨的快，而且人的流动性也大，没准哪天新业主也要卖房，这样你的房产证价格高，有利于快点出手，也可以卖个更好点的价哟！当然，你的新证的价格填写的高了，契税等税费会相应增加一些，但都是不多的，可以考虑按成交价填写哟，这样银行贷款不论是现在还是以后都有可能方便多贷哟.
B.应交纳的税费及费率：
契税： 新证价格＊1.5%
印花税：新证价格＊0.1%(买卖双方各付一半)
交易见证费：关外每平方6元，关内好象是每平方3元
查档费：50元
贴花税：5元
营业税：新证价格＊5%
城建维护费和教育附加费是在产生营业税的基础上就有，否则无营业税就没有这些费用，费率是营业税的0.1%和3%
个人所得税：(新证价格-原证价格-原业主购房时产生的正当税费和一定数额的装修费，通常是原证价的15%)＊20%
其中，契税和登记费是在领取新证的时候才交付，所有费用都是由银行代收，然后再拿银行开的收据去国土局换取正试交税发票.

日审夜审的工作流程?会计

日审工作流程 ：
日审也是对夜审工作质量的检查和控制。
1、稽核夜间完成的各项报表、发现问题立即改正。
1）稽核夜审收入时报，夜审试算平衡表中的各项收入，检查夜审的食品，酒水等金额各项划分是否正确，核对酒店各项经营汇总表、检查是否存在没有入帐或错收、漏收的收入。
2）稽核报表现金收入是否与实交现金相等。
3）稽核报表前台收入中折扣、冲减、杂项等收入是否符合规定。
4） 检查夜审所做的报表（包括收入报表、就餐人数、夜审报表等）。
5） 检查夜审所做的房费收入、出租率、平均房价是否正确。
2、与出纳一起点收收银员上缴的现金收入，并核对与收入报表是否相等。做出长、短款报表。
3、与出纳一起不定期检查各部门备用金。
4、不定期检查客房房吧酒水数量。
5、每天巡查各收银点，检查帐单与发票的使用情况。
一、对客房收入的日间稽核
1、稽核房态和客房报表
前厅接待处的房间状况报表、房务中心的房间状态报告、夜审的房租过帐报表三个报表必须一致。
1）由夜审的房租过帐表与前台接待房间营业统计表进行核对。
2）由夜审的房租过帐表与服务中心房间状况报表核对。
2、稽核夜审汇总表
稽核汇总表是夜审一夜工作的结果。日审在汇总编制正式收益报表并将全部收益按专案记入各会计帐之前，还必须核对这些资料，以确保入帐资料的正确性。
1）复核前厅收银员的帐单、报表。稽核押金等单据内容是否符合规定，合计是否正确。
2）稽核现金帐单是否正确，现金支出单据是否符合规定。
3）复核日用房租收入是否正确。
4）复核“冲减、折扣”单据是否按规定程式办理。
5）复核信用卡、挂帐、支票结算帐单是否符合规定。
3、复合其他营业点交来 帐单、报表
1）复核餐厅住客帐帐单、洗衣部、迷你吧、商场、服务中心、各娱乐点交来的营业报表及所附单据。
2）复核杂项收益表及所附单据。
3）将复核正确的数字逐项与汇总表上的专案核对，全部专案核对后，再核对借方专案的合计数与所属借方单据的合计数，贷方专案合计数与所属贷方单据的合计数。
4）核对汇总表余额（今日余额=今日借方发生数-今日贷方发生数+昨日余额）
二、餐饮收入的日间稽核
餐饮收入的日间稽核主要负责三个方面的工作：
一是检查餐饮收入夜间稽核的工作；
二是汇总编制酒店营业收入报表；
三是控制现金、银行存款的收进。
稽核餐饮收入日报表的各项数字须与餐单相符。
1）住客餐厅消费单据应与日报表上住客帐栏结算金额相等，还要与收银资料一致，即与客房收入夜审编制的汇总表中的有关餐厅数一致，餐厅挂帐单据数额与日报表上挂帐栏的树额一致，检查挂帐单有无宾客签名。
2）检查信用卡、招待帐、结算单据是否与餐饮收入日报表上的一致，招待帐是否有经办人员签署。
3）核对食品、饮料、香菸、酒水数，核对服务费。每天打印出中餐厅（酒水、香菸、燕鲍翅、海鲜）大堂吧（食品、酒水、香菸）、桑拿吧（食品、酒水、香菸、售卖品、技师服务专案）报表转交成本部。
4）检查“餐饮收入日报表”本身有无计算错误，把餐饮收入日报表中各专案、各行、各栏重新加总的验算表中的合计数，与总计数额是否正确。打印出中餐厅营业情况统计表给中厨房。打印出“每日餐饮/康乐收入报表”转交成本部。
三、制作酒店营业收入日报表
将餐饮收入日报表稽核出来的遗漏和错误修正后，可放的日间稽核工作完成后，编制一份正式的酒店收入日报表。收入日报表分为客房收益、餐饮收益、其他营业收益三大项，有三大特征：今日、本月累计和去年同期实际累计。
1）检查帐单号码控制表、复核夜审编制的帐单使用情况汇总表、检查因列印错误而作废的单据，是否有经理签名。
2）检查折扣数：检查折扣帐单有无贵宾卡号码，核对签字笔迹、折扣数是否正确。
3）核对现金：出纳按照各收银员交款信封上的金额把现金收妥后，填写单据送存银行，同时编制总出纳收款报表，并将送存银行回单及其他单据附在后面，一并交收核数稽核。
4）核对应收帐款：审阅应收帐款统计表（有效签单人、金额、挂帐单位）并汇总转往来帐，日审应定期与应收帐核对帐目，以保证收入核算部的挂帐数。
5）核对宴请（招待帐）：稽核宴请（招待帐），签单人是否有效、金额是否正确、帐单Order单是否一致，并做汇总、记录、备案。审阅经理餐报表（人数、签单人）、“宴请”报表转交成本部。
6）核对统计技师、特业专案单号、技师号、日期、所做的专案内容，金额、开单时间必须与电脑一致，并按类汇总，并做技工、技师工资表。
7）检查“日报表”（营业收入报表）、做日审调整表，“收益总结表”。
餐饮收入的夜间稽核工作流程：
（一）核查餐饮收银员是否已全部交来收银员报表及帐单。
1）将餐饮收银员交来的“营业收入班别表”与电脑核对是否相符，如不符查明原因，并将详情记录在“交班本”上。
2）核对附有帐单等单据的餐饮收银帐单的份数与餐饮收银系统中的“入账明细表”是
否相符，如不符应逐一查对，把未交和缺失帐单的收银员名字和缺失帐单详情记录
在“交班本”上，留给次日由日审审阅调查。
（二）4：00核查每个餐饮收银员交来的每一张帐单
1）将餐饮收银员上交的帐单分类汇总，与“营业收入班别表”核对金额是否相符。
2）核查结帐单后所附单据（酒水单、加选单、海鲜单、退选单、井源点选单）所有消费品项、数量、金额与结账单是否一致。海鲜单是否标明斤两、数量是否与结账单一致。
3）核查结账单后所附的加选单、海鲜单、退选单、井源点选单、餐厅消费单与后厨出品联进行核对,并检查是否加盖收银章。
4）核查结账单后所附会议、宴会通知单应收款项与结账单是否相符。
5）核查所有的收入调减是否合理，退单是否有授权人签字，理由是否充分。
6）核查打折许可权是否准确，例：餐饮部经理有全单8折许可权（酒水香菸海鲜除外）、餐饮主管有8.8折许可权（香菸、酒水、海鲜除外）等。
7）核查挂帐、前台帐、宴请(招待)是否有客人与授权人签字（挂帐帐单签字是否为协议单位授权人）。
8）核查贵宾卡结帐是否拓印卡号，所拓印卡号与结帐卡号是否一致。
9）核对早餐券、自助餐券、消费券、抵扣券面值是否与帐单相符，日期是否有效。有无过期、涂改等现象。
10）核查消费、赔偿等收费是否符合酒店规定的标准。
11）核对开出发票是否与帐单一致。
12）检查开出发票登记表，开出发票张数、金额是否正确。
13）将赠送明细挑出来，次日转交成本部。
14）将ENT帐单独挑出来，放在所有餐饮帐单的最上面。
15）将餐饮赔偿专案及金额登记，次日转交成本部。
16）将餐饮酒水与“酒水销售日报表”核对，次日由日审复核，确认后转交成本部。
17）将有问题的账单做标记并在“交班本”上登记。并将所有帐单按结账方式分类归集。
18）冲减当日的早餐券，即把客人当天早上在西餐厅所用的早餐券从房务收入当中予以扣除，然后手工加在当天的餐饮收入中。
19）统计招待消费品项，统计后待做营业收入报表时在相应品项中做冲减。
三、制作酒店经营业相关报表
所有营业部门的帐单稽核无误后，夜审要将收银员上交的帐单按部门分类汇总，统计出准确的各类消费总数及收入总额，并根据打印出来的各种报表、资料，制出酒店经营情况“晨报”和其他相关报表。
（1）统计出客房房费、电话服务费、洗衣、迷你吧、精品店、商场、商务中心、行政酒廊、其他收入、客帐、净差额等，制出“夜审试算平衡表”。
（2）统计出中餐、西餐、大堂吧、景盛吧消费人数，食品、酒水、香菸、会议租金、杂项及班次等制出“每日餐饮收入报表”
（3）将“夜审试算平衡表”及“每日餐饮收入报表”所统计的资料按照一定的比例分成，制作出“NIGHT AUDITOR 'D' REPORT”报表。
（4）根据“客房销售来源分析日报和客房营业日报（按房类）”作出晨报。
（5）统计出当天宴请单据与高职膳食制作出ENT报表。
（6）夜审时统计出前厅AR帐帐单与餐饮AR帐帐单制作出“每日AR帐报表”。
（7）根据稽核系统中S帐明细加以备注，制作出S帐明细列表。。
（8）根据冲销和退菜帐以及赠送明细账作出“冲销和退菜以及赠送明细表”。
（9）在稽核报表系统中打印出“现金收入表”。
（10）对POS机进行每日结算，稽核完毕后投入投款箱。

急,求会计人员的工作流程

这个你问的太含糊了，会计人员由于分工不同，分工细和不细也有区别，所以会计每天的流程差别非常大的，两个会计人员可能每天做的事都不一样，而且这个也和企业的一贯做法有关，比如一个管成本的，一个管应收账款的，每天的工作流程肯定是不同的，

小型超市会计产工作流程

一般来说，要是超市正常营业，主要工作重心核算成本最后得出财务资料工作大致流程：和
1、根据原始凭证或原始凭证汇总表填制记账凭证。
2、根据收付记账凭证登记现金日记账和银行存款日记账。
3、根据记账凭证登记明细分类账。
4、根据记账凭证汇总、编制科目汇总表
5、根据科目汇总表登记总账。
6、期末，根据总账和明细分类账编制资产负债表和利润表。
如果企业的规模小，业务量不多，可以不设定明细分类账，直接将逐笔业务登记总账。实际会计实务要求会计人员每发生一笔业务就要登记入明细分类账中。而总账中的数额是直接将科目汇总表的数额抄过去。企业可以根据业务量每隔五天，十天，十五天，或是一个月编制一次科目汇总表。如果业务相当大。也可以一天一编的。

急求出纳每月工作流程图

楼主您好，流程图就自己做了，发不了图啊。
一、会计的日常工作
1、稽核原始凭证。
2、根据原始凭证编制记账凭证。
3、根据记账凭证登记各种明细账。
4、月末作相关的提取、摊销、结转凭证。
5、根据记账凭证、结转凭证编制科目汇总表。
6、根据科目汇总表登记总帐。
7、月末结帐、对帐，做到帐证相符、帐帐相符、帐实相符。
8、编制会计报表。
9、装订凭证。
10、每月的纳税申报一定要及时。
11、会计档案保管工作。
12、试着做些财务分析，给老板当好理财参谋。