用友利润表本年累计公式 为什么金碟的管理费用本年累计数和年度损益表的管理费用金额不一样？计算填写企业所得税按哪个金额为准？

为什么金碟的管理费用本年累计数和年度损益表的管理费用金额不一样？计算填写企业所得税按哪个金额为准？  

为什么金碟的管理费用本年累计数和年度损益表的管理费用金额不一样？计算填写企业所得税按哪个金额为准？

应该是一样的才是对，你最好比对一下。
计算填写企业所得税按正确的帐目金额为准

企业所得税年度纳税申报表，管理费用在主表里面填在哪里？还有税收金额是填白条合计数还是可扣除的数额。

管理费用不用单独填列，应纳税所得额以会计利润为基础进行调整，会计利润已经核算过管理费用。后边调整明细专案里有业务招待费等需要调整的专案。
税收金额是税法允许扣除的金额，与会计金额相比差为调整金额。

09年年度所得税损益表的本月数和本年累计是不是一样啊

不是的。
本月数指的是你本期发生的金额。
累计是年初至本期末的金额。
例如，现在是五月，本月指的就是五月。
累计指的是一月至五月

本月发生的管理费用没填入企业所得税申报表里下月能填入吗

本月发生的管理费用没填入企业所得税申报表里下月能填入。第3季度申报时可以加入进去的。

公司计算所得税时管理费用有扣除限额吗？

没有扣除限额，广告费和业务找的费用有扣除限额。

全年100万，管理费用15万（招待费4万），销售费20万（广告费16万），求企业所得税

广告费扣除限额=100*15%=15
招待费扣除限额=100*0.5%=0.5（4*60%=2.4，取两者较小数0.5）
应纳税所得额=100-15-20+（4-0.5）+（16-15）=69.5
应纳企业所得税=69.5*25%=17.375（万元）
备注：1.以上结果未考虑成本
2.假设企业为非化妆品制造、医药制造和饮料制造、菸草企业 1
3. 广告费和业务宣传费扣除标准三档为：15%、30%、不准扣除。
(1)《企业所得税法实施条例》第四十四条规定：企业发生的符合条件的广告费和业务宣传费支出，除国务院财政、税务主管部门另有规定外，不超过当年销售（营业）收入15%的部分，准予扣除；超过部分，准予在以后纳税年度结转扣除。
(2)财税[2009]72号档案补充规定，对化妆品制造、医药制造和饮料制造（不含酒类制造）企业发生的广告费和业务宣传费支出，不超过当年销售（营业）收入30%的部分，准予扣除；超过部分，准予在以后纳税年度结转扣除。
(3)菸草企业的菸草广告费和业务宣传费支出，一律不得在计算应纳税所得额时扣除。

企业所得税年报里的长期待摊费用金额计入哪里？

计入“企业所得税年度纳税申报稽核表附表九：资产折旧、摊销纳税调整明细表”里，成本费用明细表只反映已计入损益的专案。

公司每个月正常的管理费用应该是多少？比如收入是10万。我就是不懂管理费用是咋影响企业所得税的。

正常的管理费没有明确的规定是多少？要看企业的规模及核算情况而定。若是销售企业也可以把所有的管理费用都计入经营费用中。管理费用影响企业所得税是指发生的费用在抵扣范围内扣减企业所得。即所得税净利润＝收入－成本－税金及附加－经营费用－管理费用－财务费用＋超标准费用（不允许抵扣费用）

老板购买的烟我不入管理费用-业务招待费，直接入到管理费用-其他项能不能抵扣企业所得税

记账凭证的内容要反映原始凭证的相关内容。招待费入到其他项，张冠李戴了，表面现象：说明会计人员业务业务素质低。后果：如税务局查账，发现此类问题，说不定会深查你的帐目，揪出其他问题，得不偿失啊。