发票开错了，冲红了，重新开具正确的发票，怎样做会计分录

发票开错了，冲红了，重新开具正确的发票，怎样做会计分录  

发票开错了，冲红了，重新开具正确的发票，怎样做会计分录

借：应收账款 1170
贷：主营业务收入 1000
应交税费-应交增值税-销项税额 170
借：应收账款 -1170
贷：主营业务收入 -1000
应交税费-应交增值税-销项税额 -170
借：应收账款 117
贷：主营业务收入 100
应交税费-应交增值税-销项税额 17

建筑企业开具的发票怎样做会计分录

要看发票的具体内容才能确定会计分录的内容。
比如：
例 某建筑企业为一般纳税人，其所属一般计税方法计税工程项目合同总价333万元，其中不含税金额300万元，税额33万元。
2016年发生如下业务。
1.2016年6月收到预收款111万元，已向业主开具专票，并在7月申报期申报纳税，会计处理如下(单位：万元，下同)：
（1）借：银行存款 111
贷：预收账款 111
（2）借：应交税费—待转销项税额 11
贷：应交税费—应交增值税（销项税额） 11

公司开具了劳务发票，怎样做会计分录？

这要看公司为什么要开劳务发票啦，根据目的做会计分录。
你这样打广告就不怕公安局的吗！

红冲发票后又重新开一样的正确发票，会计分录怎么做

红冲-借：应收账款 -11.7
贷：主营业务收入-10
应交税费-销项-11.7
重新开具的发票：借：应收账款 11.7
贷：主营业务收入 10
应交税费-销项 1.7

上月发票开错了,本月已开红字发票冲销再重新开了正确的发票,请问重新开的发票不需要在本月里扣除吧

两张发票的差额做在本月

公司开具了劳务发票，怎样做会计分录？怎么办呢？

如果是增值税应税劳务，则：
借：原材料（或库存商品之类）
贷：银行存款（或库存现金）
应交税费——应交增值税——进项税额
如果不是增值税应税劳务，就不需要”应交税费“这个科目了。
希望我的回答对你有所帮助，谢谢！

发票开错后 开具红字发票后 是不是还要重新开张正确的

当然，因为交易是真实的。
如果是退货，只需要开负数票冲销即可。
你说的只是发票开具错误，所以冲销之后就必须另外开出一张正确的增值税发票出来交给对方。

请问开具的货物销售发票怎样做会计分录?

1.根据票面入帐
借：应收帐款---收票方名称 （票面含税金额）
贷：主营业务收入 （票面不含税金额）
应交税金----应交增值税（销项税额） （票面税额）
2.结转销售成本：
借：主营业务成本
贷：库存商品 （库存单价*销售数量）

技术开发费的发票要怎样做会计分录

借：管理费用-办公费（或者金额比较大，可以另开一个明细，技术开发费）
贷：应付账款（或现金或银行存款）

发票开具了款项没有支付怎么做会计分录

记入应付账款
借，原材料
应交税费
贷，应付账款