会计怎么报税 会计每月做账流程又是怎么样的呢

会计每月做账流程又是怎么样的呢  

会计每月做账流程又是怎么样的呢

商业一般是购进，销售，收款，付款，费用，工资，折旧，结转税金，就提附加税，季度计提所得税，结转成本，结转损益。

MG土豪金 会计做账流程是怎么样的呢？

叹好梦，一一无凭，怅掩金花坐凝目(晁元礼《雨霖铃》)
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外贸会计报税及做账流程是怎么样的？

会计线上网站中有个会计人员网上实习平台，用真实外贸会计资料，详细讲解了外贸会计流程，这是资料地址:kuaijizaixian./blog/post/29.请参考

现实生活中会计做账流程是怎么样的呢

外来原始凭证：正规发票、银行票证等
自制原始凭证：工资表、现金支出表、转帐申请表、旅差费报销表等等

原始凭证（经办人、证明人验收人、各级领导签字）——会计稽核（也可以是会计先稽核，领导再签字）——出纳付款（转帐）——会计制作记帐凭证——财务负责人稽核——登记明细分类帐——登记总帐——月末（季末、年末）结帐——制作会计报表（财务报告）。

做账的流程是怎么样的啊？

会计做账的整套流程

1.月中时收到原始凭证，开始做记账凭证，（一般第一本做管理费用，销售费用，制造费用，财务费用，原材料，应付职工薪酬）

记账凭证做完后开始做科目汇总表。如：

在做记账凭证的同时，也可以将我们开的发票全部都整理出来，做销售收入明细，先在电脑上汇总，再登帐，如：

原材料全部登到帐上以后，再根据账本在电脑上《原材料》统计这输入资料，在上面的科目汇总统计表中。

所有的记账凭证做完就可以开始登明细账，一个月的都做完了，明细账就可以登总账了，也可以根据如下表来填示：

一般月底前都只做完两本凭证，4号左右应该是完成了第三本凭证、

所有凭证完成后，核对好所有需要核对的资料，正确后，写出主营业务收入，主营业务税金及附加，销售费用，管理费用，财务费用，生产成本，制造费用，得出原材料领用数。大概在这个数字浮动1万左右（原材料领用=主营业务收入-营业税金及附加-销售费用-管理费用-财务费用-生产成本-制造费用）

数字出来后，就在下表领用原材料资料表中填资料，注意，尤其领用数的结存数必须是16的倍数，其他无要求，然后步骤就是先将账本上的结存数填上去，金额填上去，自动算出单价，所有做完后，就将数量小的用红色表示全部领用，（单价公式不动）其他的单价都复制---选择性贴上数值，然后再复制一栏之前填写的数量，接着就手动调领用数量，所有调好后，将价格一栏变成公式，数量*单价，最后就是看价格去调，有四位小数的就找出影响该资料的数字，手动四舍五入。

领用做完后，就开始做几张相关的凭证，可参照之前的凭证，接着就做销售汇总，拿出第二本凭证，把我们的开票的资料进行统计，这个动作也可以之前就做好，统计完就可以做结转销售成本了。

做结转销售的时候，要知道主营业务成本估计=主营业务收入-主营业务税金及附加-销售费用-管理费用-财务费用-利润总额---1万2/3左右（预计），这个预计的成本尾数要与账本上生产成本的总和数尾数一致，然后这个数放到完工产品成本中去使用。

所有的做完后基本上就做完了。

在登总账之前，所有账目都需要进行一遍核对，在我的科目汇总统计表中核对，需核对的专案：应收账款，应付账款，应交税费，管理费用，销售费用，制造费用，尤其是累计数跟总账上一定要进行核对一变，还需核对银行款项和应收票据，所以要把票据交接表上的最后汇总的资料抄下来。

所有发票本月基本上开完了，就开始拿出来扫描，汇入沪友增值税专用发票抵扣联资讯企业采集方式软体，密码：123456。详细步骤如下：

点选进入沪友增值税专用发票抵扣，点系统装置—确定后开始扫描----全扫完后点税控机----汇出

点选进入企业电子报税管理系统，点选纳税申报---申报处理---完税

再点选进入进项发票管理---专用进项发票读入—抵扣联档案汇入---读入DK2---储存---退出

有黄色显示的说明汇入不成功，回到进项发票查询看有多少张，然后再进入防伪税控进项专用发票管理平台，手动录入汇入失败的发票。注意：详细内容可只填数量，金额，其单价和税额自动跳出，每录完一张就储存，稽核。所有的都弄完了再进入进项发票管理查询，确认金额

最后就是进入待认证进项专用发票汇出，写XML，生产盘后退出即可

在31号前必须拿去国税局进行发票认证。

发票认证结束后就再登陆企业电子报税管理系统，将认证后的汇入进去

第三本凭证做完，领用前还未做好的，先对好账本，应交税费的，应收应付的，三大费用的，还有 需要每次都把出纳的交接表关于A账的资料金额要抄下来，做到这步的时候可以把银收银付对一遍。

开始做资产负债表，地税表两张，统计报表在企业电子报税管理系统中做出报税报表。然后生成报盘，然后在网上进行申报。《10号之前完成》

进入企业电子报税管理系统，同时再开启防伪税控开票系统，点开查询发票，然后在电子报税那点开销项发票管理中读取开票系统查询介面，然后资料有了后，可以做报表了。

做完之后做统计报表，15号前完成

接着做个人所得税，把工资薪金输入《个人所得税申报中》报盘后登陆网站申报。

新款WY油箱是瑞龙油箱  头罩是大灯  导流罩

支架是尾罩 瑞龙就是新款五羊

国税入口：门易税户

使用者名称：

密码： -----进入龙山税友

国税使用者名称：  密码:

点申报征收---申报---上传---网上缴税---清缴税款---（只可点选一次，网速慢，切勿重新整理）-----清卡----退出

地税使用者名称：    密码：

进入东莞地税局-----办税大厅-----纳税申报-----个人所得税月季报表-----填本期数------计税------扣款----+4

---综合申报------增值税那填应交税额除以0.17-----计税----提交------财务报表------上传------涉税查询中列印所有报表------各列印2份----（一份税务局，一份留底）

进入统计局-------东莞统计局网上直报

使用者名称：   密码：

按顺序填表

柴油：1公升=0.87公斤  伟业

汽油：1公升=0.74公斤  中国石化

印花税=销售收020％

进销存（塑料件）巨集兴的铃木王（侧盖，支架，大灯。。。）记入铃木王，其他铃木王记入耐克（荣嘉等）

会计做账的简易流程

20号左右开始做账，根据原始凭证做记账凭证

做记账同时，也可以做销售明细表并登帐

月底前做完两本凭证，做好科目汇总表，原材料统计表

所有发票本月基本上开完了，就开始拿出来扫描

扫描后，要汇入电子申报系统哦

月底最后一天前拿去国税局认证发票

4号左右应该是完成了第三本凭证（月初可以抄税了，也就是在申报税之前必须抄税）

所有凭证完成后，核对好所有需要核对的资料，正确后，写出主营业务收入，主营业务税金及附加，销售费用，管理费用，财务费用，生产成本，制造费用，得出原材料领用数。大概在这个数字浮动1万左右

领用做完就开始做销售结转了，我们预估的成本就放到完工产品成本这边，调动数量在500以内，系数在60以内

这些资料出来后就做最后几张凭证

做完后就可以做资产负债表，损益表，地税两张表，统计报表。

然后进入电子报税系统，先读取开票系统查询发票介面读取

然后做所有的报表

最后生成报盘，另外将资产负债表和损益表也放盘里，地税要用。

报税成功后，进入企业电子报税软体，点完税

报税完后，交统计报表到统计局，还有发票开完后，可去国税局领取发票

17/18号报个人所得税

纳税的做账流程是怎么样的？

一般企业大致的会计流程与分录
。一、每月会计作账流程：
1、根据出纳转过来的各种原始凭证进行稽核，稽核无误后，编制记账凭证。
2、根据记账凭证登记各种明细分类账
。3、月末作计提、摊销、结转相关成本、费用，对所有记账凭证进行汇总，编制记账凭证汇总表，根据记账凭证汇总表登记总帐
。4、结账、对账。做到账证相符、账账相符、账实相符。
5、编制会计报表，做到数字准确、内容完整，并进行分析说明。
6、将记账凭证装订成册，妥善保管。
二、一般企业做账的主要会计分录：
1、采购借：原材料 / 库存商品 应缴税费—应交增值税（进项税额） 贷：库存现金 / 银行存款 / 应付账款
2、材料领用借：生产成本 贷：原材料
3、计提工资借：生产成本 / 制造费用 / 管理费用 贷：应付职工薪酬—工资 其他应付款—社保、个税
4、发生的水电费、机物料消耗等借：制造费用 贷：现金 / 银行存款 / 应付账款
5、计提折旧借：制造费用 （车间用） 管理费用 （管理部门使用） 营业费用 （销售部门使用） 贷：累计折旧
6、月末，结转制造费用借：生产成本—A产品 生产成本—B产品 贷：制造费用
7、月末，结转完工入库产品借：库存商品 贷：生产成本
8、销售收入借：库存现金 / 银行存款 / 应收账款 贷：主营业务收入 应缴税费—应交增值税（销项税额）
9、月末，计提附加税（增值税不在本科目核算）借：主营业务税金及附加 贷：应交税费—应交城建税 应交税费—应交教育费附加 应交税费—应交地方教育费附加
10、月末，结转本月销售商品成本和税金借：主营业务成本 贷：库存商品借：本年利润 贷：主营业务成本 主营业务税金及附加
11、月末，结转本月收入借：主营业务收入 贷：本年利润
12、月末，结转本月费用借：本年利润 贷：管理费用 销售费用 财务费用13、季末，计提预交所得税借：所得税费用 贷：应交税费—应交所得税借：本年利润 贷：所得税费用14、期末结转增值税（进、销差额）借：应交税费—应交增值税 贷：应交税费—未交增值税

招标的流程是怎么样的？投标又是怎么样的程式呢？

1、招标公告（根据专案的不同，按国家及行业规定走流程，例如：工程类需标办备案，政府采购需在政府采购网上发公告等）
2、现场踏勘
3、标前会
4、发澄清
5、抽取专家
6、开标
7、评标
8、释出中标公示
9、发中标通知书
这是常规程式，如有投诉还要处理投诉
投标的话，相应的：
1、阅读招标公告（确定是否参加投标）
2、根据公告要求报名并购买招标档案
3、参加现场踏勘
4、参加标签会比提出疑问（书面）
5、接收澄清通知并给予回执
6、制作投标档案（按招标档案要求制作、签署、密封）
7、在投标截止时间以前递交投标档案
8、参加开标仪式，并在开标记录上签字确认
9、等待评审结果，检视中标公告
10、如有疑问在法定时间内提出质疑或投诉
程式大致就是这样了，不知道对您有没有用

会计做账的步骤一般是怎么样的呢？

步骤：1根据原始凭证填制记账凭证，根据记账凭证填制明细账和日记账2.根据记账凭证做T型账户然后填制科目汇总表，根据科目汇总表填制总账3.最后填制财务报表
出纳一般负责直接与资金收付有关的事务，会计负责账务处理，以及与客户对帐，报税，月底盘点。出纳管钱且主要是费用报销，工资发放，现金收入支出，开票，跑银行等。

工业企业会计做账的工作流程是怎么样的？

一般工业企业最少都有一个出纳一个主办,出纳收付钱做凭证,记现金及银行日记帐,主办稽核凭证记凭证,做财务报表.出纳的事一天一结,主办是一个月一结.记帐包括收入费用原材料就是凡凭证有的科目都要设帐本,然后月底提费用,做成本做资产负债表损益表等等.