成立新公司企业策划书 我刚到一家新成立的工业企业任职，有没有完整的财务制度，财务经理，会计，出纳的职责，费用报销的流程

我刚到一家新成立的工业企业任职，有没有完整的财务制度，财务经理，会计，出纳的职责，费用报销的流程  

我刚到一家新成立的工业企业任职，有没有完整的财务制度，财务经理，会计，出纳的职责，费用报销的流程

财务监督制度
为完善财务约束机制，规范企业财务行为，促进公司依法理财，提高企业财务管理水平，特制定财务监督制度。
一、 监督方式
公司财务监督在经理领导下，由公司主管领导主持，财务部门负责，重大决策必须经报天碱厂、多经办、公司领导班子和职工代表审议决定。
二、 公司财务监督内容
1、 对消费性资金使用的监督
资金安排本着先生产后生活的原则，在保证正常生产情况下，合理安排消费资金使用。消费资金支出应编制专案和费用开支计划，报经公司领导班子或职工代表大会审批。
2、 生产经营资金使用的监督
必须在保证生产经营周转资金需要的基础上，进行固定资产投资，并严格按照国家规定的定额标准安排铺底生产经营资金。
3、 对购销活动的监督
原材料、装置和备品备件的购进必须按照天津碱厂的有关规定报送审计部门审批后方可购，对其采购价格要依据量化指标，执行成本否决，按月实际发生情况报送有关领导，按月分析考核。
4、 对资金排程的监督
资金排程。每月在公司经理的组持下定期召开资金平衡会，并制定资金使用计划。对于使用非正常性支出的或没有在平衡会确定的资金，必须由部门负责人报公司经理审批权衡资金情况后签字认可，方可使用，严格控制资金使用，确保资金的合理使用和资金安全。
5、 对成本费用的监督
严格执行工业企业会计制度和税法规定的成本、费用开支范围标准，根据公司所规定的各项核算要求执行，实行目标成本管理，确保成本的准确性。
6、 对资产处置的监督
固定资产，流动资产盘亏、毁损、报废、损失等，应查明原因分清责任，按规定进行处置。
7、 对会计凭证和会计帐本的监督
会计凭证必须按规定填写，确保原始凭证真实性、合法性、真确性、完整性，对记载不准确不完整的原始凭证予以退回。
会计帐簿要按会计规范化要求记帐，每月对会计帐簿进行相互核对，保证帐证相符，帐帐相符，帐实相符，如发现造假帐，帐外帐（故意毁帐者），按《中华人民共和国会计法》等有关法规严肃处理。
《原始记录》管理制度
根据会计核算制度的要求，为强化会计基础管理，制定本制度。
一、原始凭证的内容必需具备：凭证的名称、填制凭证的日期、填制凭证单位名称或填制人姓名、经办人员签名或盖章，接受凭证单位名称，经济业务内容、数量、单价和金额。
二、 内部的原始记录
1、原燃材料、包装物、辅材的购进填制入库单据，连同购货发票一同作为财务部门办理付款手续的凭证。
2、每月产成品按实际产量填制入库单，同时按合同归类填库房产成品明细帐。
3、产成品实现销售时，经办人应携带产成品出库单办理开票手续。
4、各库房月末的原燃材料及辅材的出库单填制完全，报送财务部门作为耗用材料依据的原始记录。
5、司机出差的派车单必需按专案如实填写报有关领导审批签字作为报销补助凭据。
6、出差人员报销时填制的多经单位差旅费报销单必须按实填写，报有关领导审批签字作为报销凭据。
7、劳资部门工资、津贴、奖金签收明细表留档一份，汇总一份交财务部门。
三、 外部原始记录
1、从外单位取得的原始发证，必须盖有填制单位的公章，从个人取得的原始凭证，必须有填制人员的签名或盖章。对外开出的原始凭证，必须加盖公章。
2、凡填写有大写或小写金额的原始凭证，大小写金额必须相符。购买实物的原始凭证 ，必须有验收证明。支付款项的原始凭证，必须有收款单位和收款人的收款证明。
3、一式几联的原始凭证应当注明各联的用途，只能以一联作为报销凭证。
一式几联的发票和收据，必须用双面复写纸（收据本身具备复写功能的除外）套写并连续编号，作废时应当加盖“作废”戳记，连存根一起储存，不得撕毁。
4、发生销货退回的，除填制退货发票外，还必须有退货验收证明，退货时，必须取得对方的收款收据或汇款银行的凭证，不得以退货发票代替收据，严格按税法有关规定办理。
5、原始凭证不得涂改、挖补，发现原始凭证有错误的应当由开出单位重开或者更正，更正处应当加盖开出单位的公章。
6、财务人员要根据稽核无误的原始凭证，填制记帐凭证。
发货票管理制度
根据国家增值税专用发票规定和塘沽区国家税务局有关通知的精神，为进一步加强和规范增值税专用发票的使用和管理，结合公司的实际情况，制定以下管理办法。
1、销售发票必须由财务部门指定专人到税务部门办理相关手续，统一购买。
2、购取发票后，必须严格依据有关发票管理办法及有关规定，并且规定票面的填写和详细台帐记录，并采取谁使用谁负责的管理模式，使用违规者承担相应的法律责任。
3、开票时，一定要先检视微机提示的发票程式码和号码与列印的发票是否一致，以及发票的单位名称、地址、电话号码、税务登记号是否准确。
4、开具发票所注明的货物名称必须与售出实物相符、并在营业执照规定的经营范围内，发票各栏需填写完整、准确，并注意票面显示的购货方税务登记号码与同时提供的税务登记影印件所注明的税务登记号码是否一致。
5、打印发票前，要确定印表机是否处于必要位置，严格按照发票程式操作。
6、发票列印后，加盖财务专用章或发票专用章时，应盖在发票右下方所注的“销售单位”右恻，且不能压住价税合计小写金额 。
7、当月发现发票错开或购货方退票，此时如果双方均未做帐务处理，则在发票上盖“作废”戳记，同时必须在系统中进行微机作废发票操作；如果双方均已做帐，则在当地税务部门开具冲回证明，退回开具方一联，并做财务处理，然后重新开具正确发票。
8、开具负数发票时，如果购货方未记帐，必须收回发票联和低扣联，并在低扣联的备注栏中注明:“只作为开具负数发票凭证”，并将最初开具的蓝字发票附在本次开具的负数发票的后面。
9、受票：受票方首先要对发票票面进行检查，重点检查购方税务登记号码、密文区显示的发票号码和程式码以及发票票面是否整洁、列印的资料是否出格、盖章是否符合要求等事项后才可收票。
10、受票方当月取得增值税防伪税控发票，必须在当月认证，未认证的不得在当月做进项税低扣；认证不符、密文有误、无法认证的发票，不得低扣，要求做到当时发现问题当时解决。
11、开具发票单位应设专人管理，避免出现发票遗失等问题；注意防伪税控装置应放在有安全防护设施的办公室内，不得擅自修改程式、不得擅自进行“发票卸库”操作。
12、我公司实行归口认证办法，取得进项发票后由专人到税务机关每月进行两次认证。
现金管理制度
一、必须严格执行国务院颁发的“现金管理暂行条例”规定现金使用范围，超过规定限额以上的现金支出一律使用支票。
二、出纳员应将每天收到和支出的现金登记现金日记帐。
三、现金报销者，必须填制现金报销单，附上所有原始凭证
经财务主管领导或其授权人员稽核确认。
四、发生的临时性借款，借款人应填制现金借款单，注明用途、金额及期限。经借款部门主管审批签字，并经财务主管领导稽核确认。
五、因公出差借支现金，要填写“出差申请表”，经所在部门负责人和主管领导批准后，方可到财务部门支取现金，并于返程回厂后十五日内按有关规定办理报销手续，拖期不报销者，财务部门有权清理欠款，并从其工资中扣回。
六、 凡发放工薪的现金支出必须根据劳资部门主管签字同意
的工薪支付单提取和发放现金。
七、 严格控制库存定额（以银行规定的现金库存定额为准）。
八、 严格控制坐支现金收入。
九、 严格制行现金的日清月结制度，并按照国家的有关规定
做好现金的日常管理工作。
十、 全公司各部门不准私设小金库。
银行存款管理制度
一、 银行存款支付程式
1、支付申请。有关部门或个人用款时，应提前向审批人提交
付申请，注明款项的用途、金额、预算、支付方式等内容，并附有效经济合同或相关证明。
2、 支付审批。审批人根据其职责、许可权和相应程式对支付
申请进行审批。对不符合规定的货币资金支付申请，审批人应当拒绝批准。
3、支付复核。复核人应当对批准后的货币资金申请进复核，复核内容包括：批准范围、许可权、程式是否正确，手续及相关单证是否齐备，金额计算是否准确，支付方式和支付单位是否妥当等。复核无误后，交由出纳人员办理支付手续。
4、 办理支付。出纳人员应当根据复核无误的支付申请，按
规定办理货币资金支付手续，及时登记银行存款日记帐。
二、 支票管理
1、所有支票必须预先连续编号，空白支票严格控制，妥善保管，有权签署支票人员不得保管空白支票。
2、 每项支票支出，都必须经过授权的支票签署者的审批并
签发。
3、 每项支票支出，都必须有经核准的发票或其他必要的凭
证作为书面证据。在支票上必须明确地写明收款人和金额，并应与相应的凭证进行核对，作为签署支票书面凭证的有关凭证。应于签署支票后加盖“已付讫”戳记。支票存根附在发票后面。
4、 任何有文字或数字更改的支票应予作废，加盖“作废”
戳记。附在相应记帐凭证后面。
5、 所有已经签发的支票，应于当日及时记入银行存款日记
帐中，并与总分类帐核对。
6、 使用支票时，原则上不能超过请领时的限额。超过限额
须请示，如超限额较多，须补办手续。不经请示，擅做开支主张的，责任自负。
7、 每月月末，要清理未达帐项，编制银行存款余额调节表，
凡已支付的支票存根，要督促经办人尽快报帐。
8、 财务专用章应由专人保管，个人名章须由本人或其授权
人员保管，严禁一人保管支付款项所需的全部印章。
应收帐款管理制度
一、 应收帐款的管理
1、应收帐款发生后，经营部门应分别不同单位设定明细帐准确反映应收款项的内容、单位名称、发票号（或个人）单位所在地址，偿付时间、金额等内容。
2、 财务部门依据经营部门提供的应收帐款单证，分别不同
的地区、不同单位设定明细帐户，准确反映应收款项的内容、单位名称、发票号（或个人）偿付时间、金额等内容，准确反映其形成、回收及增减变化情况，月末对各应收款项的余额列出分户清单，提供给有关领导和部门。
3、 每月月末，财务部门与经营部门对应收帐款进行全面的
核对及清理，按其帐龄长短逐项分析，并按需要向对方寄送对帐单进行核对。
4、 加大应收帐款的催收力度。依据每月经营部门与财务部
门作出的应收帐款分户清单和帐龄分析材料，季度末召集相关人员研究催收的措施，并做到责任到人，保证按时回款，对于帐龄较长的应收款设专人进行清理，杜绝超法律时效期应收帐款的发生。
二、 坏帐的处理程式
坏帐是指企业由于赊销而发生的收不回来的帐款，其中包括债
务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足，发生严重的自然灾害等导致停产而在短时间内无法偿付债务等。
要设立坏帐准备金帐户，采用备抵法进行核算，按照年末应收帐款余额和规定的比例提取坏帐准备金。
凡是符合坏帐条件的坏帐，5000元以下的由经营部门会同财务部门稽核后进行帐务处理。5000元以上由经营部门提出处理意见，经财务部门稽核，呈公司经理审批。
三、 进入法律程式的应收帐款
经营部门应依据上述的基础资料，提出需使用法律程式，追讨
债务的清单或报告。财务部门对经营部门提出的清单或报告，进行稽核并作出决策，依据追讨债务的清单或报告及决策，按照国家的法律法规通过法律程式追讨债务。
四、 坏帐的提取方法及比例
本公司采取备抵法按期估计坏帐损失，按上期应收帐款余额的0.5%计提坏帐准备。
应收（应付）票据管理制度
为适应市场经济的需要，保证资金的正常周转，确保应收（应付）票据管理准确无误，特制定本管理制度。
一、 出纳收取对方单位任何票据和开出给对方的任何票据 ,
必须认真稽核票据，稽核内容包括：填写是否清楚，图章是否符合（银行图章、背书印鉴章等），必要时须经开户银行的稽核。
二、 各种票据稽核无误后，做记帐凭证入帐。记帐凭证摘要
栏要写明其应收、应付票据的经办人，票面的日期，必须附对方单位或我方票据的正面、反面的影印件及收据作为原始凭证附件备查。
三、 汇票转让，必须盖厂印鉴背书，必须有部门负责人的签
字，才能转让，汇票转让后必须收取对方单位的收据，作为原始凭证进行财务处理。
四、 应收票据须贴现时，票据管理人员必须经主管部门负责
人签字方可办理，并相应进行帐务处理，并注明贴现的日期利率等。
五、 各种票据的管理人员必须装置查簿，逐笔登记票据的种
类、号数和出票日期、票面金额、承兑人、背书人的姓名或单位名称、到期日和利率、贴现日期、贴现率和贴现净额等资料，做到登出手续齐全，确保各种票据的安全。

想得到一工业企业的财务制度？

工业企业财务制度
第一章
总则
第一条
为了规范工业企业财务行为，有利于企业公平竞争，加强财务管理和经济核算，根据《企业财务通则》，制定本制度。
第二条
本制度适用于中华人民共和国境内的各类工业企业（以下简称企业）， 包括：全民所有制企业、集体所有制企业、私营企业、外商投资企业等各类经济性质的企业；有限责任公司、股份有限公司等各类组织形式的企业。
非工业系统独立核算的工业企业也适用本制度。
第三条
企业应当在办理工商登记之日起30日内，向主管财政机关提交企业设立企业批准证书、营业执照、合同、章程等档案的影印件。企业发生迁移、合并、分立以及其他变更登记等主要事项，应当在依法办理变更登记之日起30日内，向主管财政机关提交变更档案的影印件。
第四条
企业应当建立健全财务管理制度，完善内部经济责任制，严格执行国家规定的各项财务开支范围和标准，如实反映企业财务状况和经营成果，依法计算缴纳国家税收，并接受主管财政机关检查监督。
第五条
企业财务管理的基本任务和方法是，做好各项财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作，依法合理筹集资金，有效利用企业各项资产，努力提高经济效益。
第六条
企业应当做好财务管理基础工作。在生产经营活动中的产量、质量、工时、装置利用，存货的消耗、收发、领退、转移以及各项财产物资的毁损等，都应当及时做好完整的原始记录。企业各项财产物资的进出消耗，都应当做到手续齐全，计量准确，并制定和修订原材料、能源等物资消耗定额和工时定额，定期或者不定期地进行财产清查。
第二章
资金筹集
第七条
企业筹集的资本金，分为国家资本金，法人资本金、个人资本金以及外商资本金等。
国家资本金为有权代表国家投资的政府部门或者机构以国有资产投入企业形成的资本金。
法人资本金为其他法人单位以其依法可以支配的资产投入企业形成的资本金。
个人资本金为社会个人或者本企业内部职工以个人合法财产投入企业形成的资本金。
外商资本金为外 资者以及我国香港、澳门和台湾地区投资者投入企业形成的资本金。
关键词： 财务管理 财务组织 财务制度 行政制度汇总 财务组织

新成立的公司，财务经理要制定哪些财务会计规定，具体一些。

1、 受财务总监直接领导，负责集团财务部日常管理工作，定期、不定期的进行财务状况分析工作。
2、 严格执行公司制订的预算制度、财务管理制度、会计核算制度。
3、 负责研究、设计与改进预算制度财务管理与会计制度。
4、 负责拟订、检讨及修订财务计划，报主管领导审批。
5、 负责日常财务处理工作，负责资金进出的安全。
6、 负责稽核采购部门的《采购成本利润申请表》,负责油品价格资讯的收集工作。
7、 负责向决策层提供准确、可靠的财务资讯。
8、 负责主持报表年审、税务检查、协助工商年检等工作。
9、 负责组织安排资产的清查及盘点等工作。
10、 负责年度预算的汇编、控制以及草拟预算执行结果分析报告，负责财务决策工作。
11、 指导和检查集团及下属公司的财务情况，综合分析集团财务情况及经营成果，编写财务状况说明书，进行财务预测。
12、 负责与银行、税务关系的协调。
13、 负责对业务合作伙伴、客户的资信调查。
14、 负责对有关经营合同的财务审查工作。
15、 完成领导交办的其他工作。

我们公司是一家连锁小规模商业企业，需要一套完整的财务制度,会计岗位和出纳岗位责任制度.谢谢.

出纳岗位责任制
1、严格按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定，根据稽核人员稽核签章的收付款凭证，进行复核，办理款项收付，负责销售回款的查询工作。
2、对于重大的开支专案，必须经过财务总监和公司总经理或董事长稽核签章，方可办理。收付款后，要在收付款凭证上签章，并加盖“收讫”、 “付讫”戳记。不得任意挪用现金。
3、严格控制签发空白支票，如因特殊情况确须签发不填写金额的转账支票时，必须在支票上写明收款单位名称、款项用途、签发日期，规定限额和报销期限，并由领用支票人在专设登记簿上签章。逾期未用的空白转账支票，要及时收回登出。不得将空白支票交给其他单位或个人签发。对于填写错误的支票，必须加盖“作废”戳记，与存根一并储存。支票遗失时，要立即向银行办理挂失手续。
4、根据已经办理完毕的收付款凭证，逐笔顺序登记现金和银行存款日记账，并结出余额。每天现金的账面余额要同实际库存现金核对相符。银行存款的账面余额要及时与银行对账单核对。
5、月末与总账会计共同对库存现金进行盘点，编制“库存现金盘点表”“银行存款余额调节表”，盘点现金必须与总账现金余额相符，出纳银行存款余额与银行对账单上余额要调节一致，对于未达账款，要及时查询。
6、对于现金和各种有价证券，要确保其安全和完整无缺。如有短缺，要负赔偿责任。要保守保险柜密码的祕密，保管好钥匙，不得任意转交他人。
7、做好财务部临时安排的其他工作。
8、遵守职业道德，保守公司财务机密。
总账会计岗位职责
1、在财务经总监和财务主任的领导下，负责公司的会计核算工作，承担相应的财务管理职责。
2、负责设定核算帐薄体系，协助出纳、仓管、生产、采购、业务等其他部门建立必要的台帐。
3、规范会计基础工作和核算流程，认真稽核原始凭证，及时进行入库单和采购发票的核对，正确编制记帐凭证，准确及时登帐，对差异事项及时作出处理。
4、负责对公司各项采购物资进行核算，帐目登记客观真实，负责供应商账目的核对，其他往来款项的核对。
5、按公司规定进行固定资产折旧、无形资产摊销、及时准确对预提费用计提，对待摊费用进行摊销。负责对其他辅助账簿的的登记管理，确保辅助账簿的正确性
6、对购销业务以外的暂收、暂付、应收、应付、备用金等往来款项，要及时催收结算，对预借的差旅费和其他款项，要督促及时办理报销手续，收回余额，不得拖欠，不准挪用。
7、要按照规定的开支标准，严格审查有关支出。根据稽核后的记账凭证逐笔顺序登记，并经常核对余额。月终要抄列清单，进行催收。
8、负责公司资金管控，及时做好资金流向账务处理，随时与出纳核对资金余额，确保资金安全。
9、负责会计凭证、帐簿、财务会计报告和其他会计资料等会计档案的管理工作。
10、做好财务部临时安排的其他工作。
11、遵守职业道德，保守公司财务机密。
根据贵公司的实际情况再稍作修改就OK啦！希望能让你满意！

求助！有没有相对完整的费用报销制度和业务员开票制度什么的吗？

公司费用报销管理制度：
一、目的
为加强对市场人员费用管理力度，确保市人员更好开展工作，有效节约用
成本，特制订本制度。
二、适用范围
本制度适用于市场部及其它相关部门。
三、出差管理
1、员工因公出差，必须填写<出差报告>和<员工外勤单>，经部门经理同意后，报市场总监批准(可电话确认)。
2、员工出差结束三日内必须完成<出差报告>的<出差总结>部分。费用报销制度。
四、差旅费
差旅费是指公司员工外出公干期间为完成预定任务所发生的必要的合理费用，具体包括:在途交通费、住宿费、市内交通费、其他公务杂费等。
1、员工出差使用交通工具为火车、汽车、轮船等普及工具。
2、特殊情况，经公司领导批准后，可选择飞机。
3、违反公司规定使用交通工具，一律按火车票报销(超出部分由个人支付)
4、市场交通工具应使用公交车、中巴等，如因特殊情况，可以乘计程车，但需在票据上注明起始地点和原因。
5、员工出差期间，标准内住宿费用实报实销(但不包含酒店清单上所列私话、餐费、洗衣费等费用)。
6、员工外出期间产生的公务费，:tongxiehui./by/54565.如邮电费、档案影印费、传真费等，实报实销。
7、办事处主任、部门经理的手机话费在公司报销标准内，扣除私人话费，实报实销。费用报销制度。
五、备用金管理
1、根据工作需要，员工出差或业务活动可预先向公司借支备用金，借支额度根据实际城要确定，由总经理签批。
2、备用金借支后应及时冲帐，备用金占用时间应不超过15天，如遇特殊情况不能按时冲帐，可书面申请，经总经理签字同意后方可延期，但最长不可超一个月。
3、对于长期占用备用金的，财务部将从员工的个人收入中扣减，直到完成冲销，在此之前不允许再借支备用金。
六、报销管理
1、驻外人员原则上每月报销一次，各办事处人员的报销票据由各事业部总监签字后交由出纳稽核。
2、费用报销单应严格按公司要求妥善贴好，不符合标准，或填报单据不符、金额不符、重复报销，一律退回业务人员。
3、单据报销规定填写和贴上方法:
差旅费报销单
a、填写内容按照<差旅费报销单>单上的要求填写。
b、贴上注意事项:将各类车标按面额的大小分类贴上，并在贴上处注明各类面额票据的张数和总金额。
费用报销单
a、填写内容按单上的要求填写。费用一般是指销售人员在工作中所产生的办公、餐费等(不含差旅费)。
b、贴上注意事项:原则上只报销发票，无发票，需事先向财务说明情况。或以其他票据充抵，但需要票据背面注明情况。
c、充抵票据与正式发票分别张贴。不能在一个报销单中报销。
此制度适用于公司全体员工，本制度解释权归财务部。
[篇二:费用报销制度]
为了使各项财务支出有章可循，各级人员对各种开支的审批及许可权心中有数，同时为了加强公司的财务预算管理，并做到各项收支严格遵循财务制度，特制定以下规定:
一、费用支出的前提及审批许可权
1、费用支出的前提是该费用必须是实际支出并列入预算，对未列入预算的费用，由公司总经理提出调整预算，经公司董事会批准后执行。
2、费用审批许可权:一般费用2000元以下，部门负责人审批；2000元以上由部门负责人提出建议，总经理审批；业务费1000元以下部门负责人审批，1000元以上总经理审批。
3、固定资产购置、员工出国考察、进修学习等费用在一万元以上由董事会研究审批。
4、为加强预算控制，同时保证费用支出及报销单据的合法性，公司的各种报销单据需经财务部经理稽核，并签字。未经财务部经理稽核、签字的单据，不得报销。
5、公司下属各控股公司的各种费用由各单位总经理审批。
二、各种费用列支规定
1、普通办公用品根据本公司一个月需要量购入，由经手人和验收人签字后报批。
2、大宗办公用品、生产资料，必须签订购销合同，方可购置。为减少资金占用，在可能情况下力争零库存。
3、差旅费报销，按<浙江华汇建筑设计咨询有限公司差旅费报销办法>执行。
4、计划生育等费用，由计生员签具意见后再报批。
5、各部门需订报刊、杂志，先报综合部平衡，经总经理同意后，由综合部统一办理。
6、资料档案室购置资料情报书籍，年初需列出购置预算，报技术发展部审定，总经理审批后实施。
7、职工所购业务书籍，应先征得部门负责人同意，到资料室登记，并办理借阅手续后，方可报销，职工离开本单位必须交还所借书籍。
8、职工因工作需要配置的低值易耗品(如计算器、绘图仪、装订机等)由综合部统一购置，在财务部办理登记手续，再报批，职工离开本单位必须交还所领工具。
9、职工参加各种培训学习班及职称职务考试，事先应征得所在部门及公司的同意，在成绩合格后，其费用方可报销。
10、职工按规定报销的书报费，只能报销业务书籍，由部门负责人审批。
11、通讯费报销按<浙江华汇建筑设计咨询有限公司通讯费用报销办法>执行。
12、各部门使用临时工，每月报综合部，由综合部报市人事局，市就业管理局批准后再用工。各部门应严格控制临时工数量，尽量节约费用。
三、各种费用报批程式:各种费用报销需填写<浙江华汇费用报销单>，有经办人(验收人)签字，基层费用承担部门负责人同意(证明)，财务部经理稽核，预算部门负责人审批(2000元以内)或总经理审批(2000元以上)签字。
四、为简化手续下列费用在正常开支范围内无须报批，但当费用开支异常时必须向总经理汇报。
1、各种应交税金(不包括印花税、车辆使用税)；
2、各月发放工资；
3、各月应交养老保险金、待业保险金等；
4、向金融机构办理结算业务时发生的邮电、手续费、贷款息。
五、其他需要说明的问题
1、以上各种报销发票，必须为国家统一发票，经营性收款收据一律不能报销入账。
2、发票上抬头必须和报销单位一致，否则不能报销。
3、各种开支必须符合国家财税法规，报销时经办人员应尽可能注明用途。
4、超过现金结算限额(1000元)的费用，应通过银行结算，特殊情况要使用现金必须由使用人提出申请，财务部经理同意后方可支付，对数额较大应提请总经理审批。
5、对各种报销单据，财务部必须进行稽核，对不符合报销规定的单据，财务应要求更换。无法更换的，财务可拒绝报销。
6、自制报销单据，由财务部统一设计格式，做到规范、整洁。
7、报销单据一般不得涂改，如有改动，外来发票应由对方单位加盖公章，自制凭证应由经手人盖章，否则不得报销。
8、当年费用必须当年报销，如:通讯费、核定的业务费、书报费、核定的汽车费等，当年不报销视作自愿放弃(12月份通讯费除外)。
9、对外签订的各种合同、协议及内部职工与公司签订的各种协议需送财务部一份，作为财务收、付款依据，对无依据的支付款项，财务部应拒绝支付。
六、本制度由财务部负责解释，自颁布之日起执行。此前制订的公司报销制度同时废止。
为了加强公司的财务管理工作，规范公司财务行为，提高财务管理水平，统一公司的报销程式及规定，现结合公司的具体情况，特制定本制度。
一、办公费
办公费主要是指维持日常办公工作需要而发生的办公用品方面的支出。
⑴办公用品由经办人员填写物资申购单交部门负责人签批后报行政部，行政部审批后交财务部审批。
⑵经办人将审批后的物资申购单交公司行政部统一购买。
⑶行政部购买人凭正式发票，印章齐全，经手人验收人签字，并附购买办公用品清单后报销。
二、差旅费
差旅费开支范围为因公出差期间的住宿费、车船费(含飞机费用，下同)、伙食补助费、市内交通费、零星杂支等费用。
⑴员工出差应填写“出差申请表”(见附表1)，并按规定程式报批后，到财务部门预借差旅费(借款金额超过人民币5000元的提前一天通知财务部)。
⑵员工出差返回后，填写“差旅费”报销单，按规定的时间及审批手续到财务部门报销。
⑶员工差旅费报销标准。
①员工出差分“长途”和“短途”两种，即当天能往返的为“短途”，出差时间在一天以上的为“长途”。
②出差地点区分为1类区，2类区，港澳台地区三种，即:
一类区:特区、上海、北京、天津、南京、广州及省城市；
二类区:除一类区以外的地区。
③出差住宿费报销标准:(元/人/天)
职务一类区二类区港澳台地区
董事长实报实销
总经理300200350
部门经理200150250
一般职员15080200
④出差补助:指公司员工到深圳以外地区出差，每天给予50元补贴。
[篇三:企业费用报销内部控制制度]
为加强公司对费用的管理和控制，使日常开支的各种费用纳入即定轨道，使各项开支合理化、制度化，特制定本制度。
一、费用预算制度
1、董事长根据公司的发展规划，提出公司一定时期的总目标，并下达各机构指标；
2、各机构自行根据下达的指标编制本机构预算(含资金预算、成本预算、管理费用预算)，编制的预算应在以收定支的前提下做到可控、符合实际、全面完整；
3、预算指标报财务总监、董事长，董事长召集有关人员讨论通过或驳回修改；
4、批准后的预算下达给各机构执行；
5、各机构应于次月5日之前将上月预算的执行情况报财务总监、董事长；
6、根据公司资金的实际情况，适时修改预算，以便更好的控制资金，避免公司陷入窘困；
7、财务部门核算、监督各专案预算执行情况，避免不必要的超支给公司带来不利影响。
二、费用报销的基本程式
1、每项经济活动发生后的三天内，由经办人将发票与单据分类进行贴上，填制报销单；
2、单据交部门主管，由部门主管对费用的发生给予证明后交各机构负责人审批；
3、交财务部主管稽核(稽核重点:①预付及应付款项应与合同相核对，看是否与合同相一致。②该项费用是否在预算范围之内，是否超支。③有关金额是否计算正确。)，如经稽核费用在预算范围之内且无超支，可以批准报销付款。(各机构负责人发生的费用必须报财务总监审查签字)；
4、单次金额超过限额(bbb超过150000元、c公司超过1000000元、ddd超过60000元、采购单次金额超过1500000元)交财务总监审查签字后方可报销；
5、单次金额超过限额(bbb超过300000元、c公司超过2000000元、ddd超过100000元、采购单次金额超过2000000元)经财务总监稽核后交董事长审查签字后方可报销；
6、凡现金支付超过100000元、转账支付超过1500000元的事项，必须经财务总监稽核后交董事长签字后方可报销；
7、预算外的开支经财务总监稽核后交董事长审查签字后方可报销；
8、有规律性报销如税金、养路费、车辆保险费等国家明文规定的开支，经各机构负责人审批后，财务部门可受理。有明确制度规定的报销如业务招待费、差旅费、通讯费参照附件执行；工资性支出应报财务总监审批后，财务可受理；
9、费用报销必须是谁发生谁报销，严禁代报，对发生的代报费用财务部门应拒绝办理；
10、费用报销中报销人、审批人应坚持分权原则，对报销人、审批人为同一人签字的费用财务部门应拒绝报销。
三、财务部门的职责和权利
1、财务有权拒绝报销任何不真实的原始单据；
2、财务人员应根据国家的制度和公司的规定，以及合同、协议、董事长批示的报告进行稽核，对手续不完整的要求给予补充完整，对不合规的报销凭证予以拒绝并退还报销人；
3、财务每月应汇总各机构费用明细、费用开支实际情况明细表报董事长、财务总监、各机构负责人审阅；
4、对各项报销凭证，财务总监可再次审查，对可疑经济业务提出质询，拒绝不合理、不合规、不合法的报销凭证；
5、出纳应对已按规定程式审批的报销凭证，进行最后一次全面的把关和稽核，对不符合有关规定的凭证应予以拒绝；
6、对各机构的正常性开支实行财务主管负责制，财务人员必须做到一周内处理，不得无故拖延各机构的票据报销，否则给予公开批评和罚款；
7、财务部将定期对各公司费用情况进行审查，对错报费用进行纠正，并分别向董事长、总公司总经理、各机构负责人提交相关报告。
四、单笔支付金额在150000元以上(含150000元)，须至少提前一天通知财务部门，以便提前做好资金的筹集和准备。
五、本制度附件与本制度具同等效力。
六、本制度自发布之日起执行，本制度解释权由财务部执行，修改权由财务部修订后报董事长审批后执行。
附件一:关于业务招待费的规定
一、业务招待费:包括因生产经营和业务的需要，用于招待相关人员而发生的接待费、餐费等费用；
二、业务招待费各机构内部应实行限额使用、不得超支的的原则；机构内部有关部门实行“先申请，后执行”的原则，申请时应说明招待客人的级别、人数、预算标准等；
三、各机构业务招待费的预算限额:各机构应结合本机构的实际情况按年度经营经营指标收入(不含折扣、折让)的1%为限额预算业务招待费并将其分解到各月(鉴于c公司于本年刚设立，其本年业务招待费的限额定于按经营指标收入的5%为限额；2xxx年1—6月按经营指收入的2、5%为限额；2xxx年7月起按公司业务招待费的预算限额执行)；各机构业务招待费限额中的20%由董事长使用；
四、业务招待费按董事长批准的预算规定的数额开支，由各机构负责人决定执行。各部门发生的招待费，由各机构负责人签字，财务部审查后报销。各机构业务招待费不可突破预算指标。预算外支出部分一律由各机构负责人以书面形式向财务总监、董事长汇报后，按董事长批示执行；
五、一般情况下，只有各机构负责人、招待事项所涉相关人员有权出面接待客户。如遇特殊情况:如各机构负责人、部门领导均不在的情况下，需经办人员接待的，应先向各机构负责人提出口头申请，经同意后方可接待；
六、业务招待费发生后，必须及时报账，并在业务招待费报销单(此单仅作内部核算使用，不对外)上注明接待理由、明确接待物件、时间、地点、参加人数、接待规格，否则财务人员有权拒绝报销；
七、财务部门应在每月底汇总各机构业务招待费发生明细表，报财务总监、董事长审阅；八、各机构负责人对业务招待费使用的合理性、真实性承担责任。财务人员对费用标准的执行及票据的真实性承担连带责任。

有没有完整的财务纳税流程拜托了各位 谢谢

抄税报税流程： 一、抄税 [1] 抄税就是把当月开出的发票的详细资料（包括：购货方全称、税号、发票的号码、编码、无税金额、税款、商品名称、数量等）全部记入税控IC卡，然后报税务部门读入他们的电脑以此做为你们单位计算税额的依据.抄过税后才能开具下个月发票的,就相当于是一个月的开出销项税结清一下。 抄税和报税是两个流程,统称为抄报税：报税的数字是汇总数字，抄税是明细数字，报税含着销项的汇总数字、进项的汇总数字、其他的表（固定资产进项汇总表、运输费用抵扣表、增值税补充报表等）也是汇总数字，而抄税只是反应销项的明细数字。你可以理解为：抄税是报税的明细补充。进项的明细数已经在进项认证时形成了明细，你认证完后是不是打印出了明细表？ IC卡是购发票、开发票和抄税用的。 1、购发票时，持IC卡和发票准购证去税务局办理，购买回来后，将IC卡插入读卡器中，读入到防伪税控开票软体中，用以开具发票时所用。 2、开发票时，首先将IC卡插入读卡器，然后进入开票系统中进行开具发票的操作（怎样开发票，你一定会吧？就不详细说明了），需要注意的是，电子版的发票与列印的发票用纸必须是同一张发票。 3、进项发票的认证，如果你单位购货时取得了增值税发票，月末前持发票的抵扣联去税务局进行认证。 4、抄税，月末终了，根据当地税务规定的抄税时限（一般是次月的1-15日法定节假日顺延），将本月已经开具使用的发票资讯抄入到IC卡中，然后打印出纸质报表并加盖公章，持IC卡和报表去税务局大厅进行抄税。（根据税局要求，有的税局是一年要一次纸质报表） 5、报税，待财务决算做完后，进行纳税申报表的填写、稽核、报税的操作（具体的操作你一定会吧，这里就不说了），报完税后，进行申报表的列印，包括主表和附表。此项的操作，都是在你的机器中“增值税一般纳税人纳税申报电子资讯采集系统”软体中完成的，关于进销项发票的填写可以网上下载，既快又准确。季度末，将本季度的申报表主表报送到税务局 表格：财务表（资产负债表、利润表）国税地税都要。 地税：附加税费（城建税、教育附加、地方教育附加）申报表、印花税申报表、个人所得税申报表。 国税：增值税申报表、增值税销项汇总申报表（附表二）、增值税进项汇总申报表（附表三）、固定资产进项汇总表、运输费用抵扣表、增值税补充报表。 辅导期国税局将你的进项在系统比对，确认无误后才允许你划款申报，所以去的进项时，要严格审查，特别是密码区别出格，提前几天申报国税，先等国税完事后，再报地税。
希望采纳

新办工业企业如何制定内部财务制度

这个是很很复杂的问题，不是财务管理一家之事，进货渠道等都需要考虑，而且，有好的制度也需要好的执行，不然也起不了作用。
建议使用标准成本法，可以了解一下，看适合不适合你们的企业。另外在存货管理，包含材料管理的各个流程上也必须下功夫才行。光靠财务制度不行，还需要制定其他相关的企业管理制定，才能真正做到的有效成本控制。
祝成功！

新成立的公司,求企业建全财务制度、购销制度、仓库监管制度范文，最新excel格式会计报表，资产负债表，利

我刚写的！
仓库管理制度
目的
通过制定仓库作业规定，指导和规范仓库人员日常作业行为，加强成本核算，提高公司的基础管理工作水平，进一步规范物资流通、保管和控制程式，维护公司资产的安全完整。
二、 范围
十圆家电维修服务连锁公司仓库工作人员
三、 态度
1、仓管员应该培养良好的工作习惯和工作作风，形成良好的工作态度；
2、仓管员倡导细心（严谨）、负责、诚实、团结互勉的工作态度和作风。
四、 职责
仓管员负责物资的检验、入库、保管、出库、防护工作；
仓管员负责做好每日出入账登记，对仓库物资做到账、物一致。
仓管员对物资的检验和不良品处置方式的确定；
仓管员负责有序区分物资摆放；
仓管员负责废弃物处理工作；
五、 任务
保管好库存物资，做到数量准确，质量完好，确保安全，收发迅速，降低费用，加速资金周转。
六、 规定
1、申购
仓管员对仓库物品进行清点，在每月3日前将本月所需的物品进行统计，填写“物品申购单”（一式三份），一份仓管员留底、一份交财务部准备资金、一份交采购员按计划采购。
入库
（1）、收货时需要求采购员给到“入库单”，没有时需要追查，直到拿到单据为止。仓管员负追查和保管单据的责任。
（2）、所有物品入库确认必须仓管员和采购员共同确认，物品名称规格一定要核对无误。如发现物品规格不符，应找相应采购签字确认，由采购处理规格问题。
(3)、仓管员与采购员共同确认入库物品数量时，如发现送货单上的数量不符，应找相应采购签字确认，由采购处理数量问题。
（4）、物品摆放需要按照划分的区域进行摆放，不得随意摆放物品，不得在规划的区域外摆放物品，特殊情况需要在当天办公时间（8小时内）进行整理归位。
（5）原则上当天收货的物品需要当天处理完毕。
（6）、仓管员确认物品数量、质量无误，填写“收货确认单”（一式三份）给主管签名确认，一份仓管员留底、一份交财务部存档、一份交采购员确认。
3、出库
（1）、所有出库的物品必须出示“出库单”，并要求主管签名确认方可出库。
（2）、内部领用物品需要填写“物品领用表”，交由部门主管签名方可出库。
（3）、物品不得在无据情况下出库，如损害公司利益一切责任归仓管员所有。
（4）、仓库物资未经主管同意，一律不得擅自借出，如需外借，必须填写“借用单”（一式三份），一份经理审批、一份仓管员留底、一份外借人员保管，归还时仓管员需要签名确认。
4、盘点管理
（1）、盘点过程中发现异常问题及时反馈处理。
（2）、盘点时需要保证盘点数量的准确性和公正性，不弄虚作假，不虚报资料，不盘点粗心大意导致漏盘、少盘、多盘，不书写资料潦草、错误，不丢失盘点表，不随意换岗等，不按盘点作业流程作业等需要根据情况追查相关责任。
（3）、盘点初盘、覆盘责任人均需要签名确认以对结果负责。
（4）、库存物料发现帐物不符时需要查明原因，查明原因后根据责任轻重进行处理。
5、物品保管
（1）、仓管员保管物品的种类：
A、办公用品:笔、笔记本、涂改液纸张等。
B、办公装置：电脑、电话、印表机、交换机、简讯猫等。
C、维修师物品：工服、单据、雨衣、尾箱等。
D、固定资产：办公桌、保险柜、空调、饮水机等。
（2）、保管员对于办公用品的保管工作必须做到：
A．对购入的物品要精心保管；
B．经常检查仓库内的物品，及时登记保管账表，定期清理库存，做到账物相符；随时掌握库存物品的数量、质量和需求情况，适时增加库存，保障供给；
C．根据库存和需求的情况，定期提出采购计划，在做计划时，要注意防止物资的积压，努力压缩库存，节约资金；确保供应好、周转快、消耗低、费用省；
D．对仓库还要注意加强安全防范工作，经常进行安全检查。
E、批量购入的维修师物品（如工服、单据、尾箱等）应即时入库储存，仓管员要在《入仓登记表》上如实填写接收物品的名称、规格、单价和数量，并签字。
F、加强对旧物品的管理；阶段性使用和暂时闲置的物品要妥善保管，随时待用；对回收的物品，登记造册，修旧利废，充分利用。
G、物品采取“谁使用，谁保管”的原则，使用者具有不可推卸的保管与维护责任，使用者不得擅自委托他人保管。未经使用责任者同意，任何人都不得动用他人物品。
H、仓管员经检查确认破损物品已经没有使用、修理必要时，向经理请示，确认予以报废处理。
I、物品保管要做到：账目清、数量清、摆放整齐、账物一致，做到日清月结。
6、公司物品使用
（1）、公司物品应为公司所用，不得据为己有，挪作私用；不得用公司物品干私活，谋私利；不许将公司物品随意丢弃废置。
（2）、精心使用办公装置，认真遵守操作规程，及时关闭电源，定期维护保养，最大限度的延长办公装置、用品使用寿命。
（3）、应充分发挥各种办公用品的最大使用效率。如大头针、回形针等反复使用、纸张可双面利用、修改校对稿可先用废旧纸张列印、根据档案材料列印要求及数量选择合适的列印方式等。
（4）、使用中办公装置出现故障，由原采购人员负责协调和联络退换、保修、维修、配件事宜；因使用不当，人为造成装置损坏的，直接责任人应负赔偿责任。
六、 附则
（1） 、全体人员要加强对公用物资、办公用品的使用和保管；严格控制不必要的消耗和损坏，对不负责任而造成损失者要追究其责任和经济赔偿。
（2）、仓库管理要保持清洁卫生，物品堆放合理。
（3）、仓管员对所保管的物品，平时做到勤抽查，勤核对，保证做到账物相符，账账相符。如有盘盈盘亏，要提出书面材料，说明原因，属于正常耗损，经经理批准转财务部核销出账。属于非正常亏损，追究仓管人员责任。
（4）、仓库是财物重地，仓管员需保管好仓库钥匙（经理预存一把），非保管人员不得随意开仓停留，不允许代存私人物品，不得私自拿用、外借物品，不得白条抵库。

求一份小企业财务制度包括：差旅费报销、职工借款、现金等。我公司刚成立职工不多，财务这块很不健全。

给你一个版本，你可修改一下，希望对你有帮助。
第一部分 借支管理规定及借支流程
一、 借款管理规定：
1、出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借
款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。
2、 工作临时借款：业务费、购买零星装置等，借款人员应及时报帐，
在工作事项完成后的3日内必须办理报销手续，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。
3、工人借用生活费用：当月借款，当月领取工资时归还。
4、 各项借款金额超过3000元应提前一天通知财务部备款。
5、 借款销账规定：(1) 借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐；
（2）借领支票者原则上应在5个工作日内办理销帐手续。 借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。
二、借款流程：
(一) 借款人按规定填写《借款单》。必须注明：（1）借款事由，（2）借款金额（大小写须完全一致，不得涂改），（3）支票或现金。
(二) 审批流程（谁签批，谁承担连带责任）：
1、出差借款审批流程：
（1）1000元以下的：主管部门经理稽核签字→财务审计复核 →
工厂常务厂长审批。
（2）1000元以上的，主管部门经理稽核签字→财务审计复核 →
工厂常务厂长审批→公司财务经理审批。
2、工作临时借款审批流程：
（1）500元以下的：主管部门经理稽核签字→财务审计复核
→工厂常务厂长审批。
（2） 500元以上的，主管部门经理稽核签字→财务审计复核→工厂常务厂长审批→公司财务经理审批。
3、工人借用生活费用审批流程：
（1）一次200元以下（当月累计不超过500元）的：主管部门经理稽核签字→财务审计复核 →工厂常务厂长审批。
（2） 一次200元以上（当月累计超过500元）的，主管部门经理稽核签字→财务审计复核→工厂常务厂长审批→公司财务经理审批。
(三) 财务付款：借款凭审批后的借款单到出纳处办理领款手续。
第二部分 日常费用报销制度及流程
一、日常费用范围：
主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、生产需用的低值易耗
品及机器装置的零星备品备件、业务招待费、资料费等。在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。
二、 费用报销的一般规定：
1、 报销人依据：必须取得相应的合法票据(相关规定见发票管理
制度)，填写报销单；如果有发票的，发票背面有经办人签名。
2、 填写报销单应注意：（1）根据费用性质填写对应单据；（2）严格按单据要求专案认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致
（不得涂改）；（3）必须简述费用内容或事由。
3、按规定的审批程式报批。
4、报销2000元以上需提前一天通知财务部以便备款。
三、 费用报销的一般流程:
1、报销人整理报销单据并完整填写对应费用报销单，须办理申请
或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单；
2、审批：
（1）报销金额在500元以下的：部门经理稽核签字→财务部
门复核→到出纳处报销→出纳将单据送公司财务经理审批后入账。
（2）报销金额在500元以上的：部门经理稽核签字→财务审计复
核→公司财务经理审批→到出纳处报销后入账。
第三部分 工薪福利及相关费用支出制度及流程
一、工薪福利等支出范围：
包括工资、临时工资、社会保险及各项福利等，此类费用按照资金支出制度相关规定执行。
二、工薪福利支付流程 ：
(一) 职工工薪收入支付流程：
（1）每月5日前，由生产技术部统计完成员工的生产计划执行情况、计件（完成生产任务的数量、质量）情况汇总表→物资主管稽核→财务审计部。
（2）每月5日前，由人力资源部将本月职工《出勤考核情况统计表》→财务审计部。
（3）每月5日前，由人力资源部将本月职工工资支付标准（含人员变动、额度变动、扣款、社会保险及住房公积金等资讯）→经公司财务经理审批→财务审计部。
（4）每月5日前，各部门进行考核奖惩，经工厂常务厂长审批后编制《奖惩兑现统计表》→财务审计部。
（5）每月10日前，财务审计部根据各部门交来的统计表及支付标准，
进行复核审计，抽查原始单据，编制标准格式的本月《职工收入发放花名表》。
（6）每月10-12日，审批覆核：财务审计部编制的《职工收入发放花名表》→生产技术部、人力资源部、物资主管、工厂常务厂长稽核签字→公司财务经理审批。
（7）每月25日左右由财务部发放现金或通过银行代发形式支付工资；
（8）每月末之前员工到财务部领工资条并与工资卡内资金进行核实。
（二）临时工资支付流程：
1、试用期工资或临时工资支付流程：由生产技术部将其工作情况统计表→工厂常务厂长稽核→财务审计部。
2、由人力资源部将其《出勤考核情况统计表》、工资定额标准→财务审计部。
3、财务审计部根据各部门交来的统计表进行复核审计，抽查原始单据，编制其临时工资表→公司财务经理审批→到出纳处发放。
第四部分 专项支出财务报销制度及流程
一、专项支出的范围：
主要包括固定资产购置（5000元以上的机器装置、基础建设）、
咨询顾问费用、广告宣传活动费及其他专项费用等。
二、报销财务制度及流程。
(一) 填写购置申请：
按公司《资产管理制度》相关规定填写《资产购置申请单》或《专案报批表》并按照规定程式报批。购置投入资金在10万元以下的，由公司财务经理审批执行；购置投入资金在10万元—50万元以下的，由公司财务经理经股东同意后审批执行；购置投入资金在50万元以上的，由公司股东表决通过后由公司财务经理审批执行。
(二) 报销标准：相关的合同协议及批准生效的购置申请。
(三) 结账报销：
（1）资产验收（装置应安装除错）无误后，经办人凭发票等资料办理出入库手续，按规定填写报销单（经办人在发票背面签字并附出
入库单）；
（2）按资金支出规定审批程式审批；
（3）财务部根据审批后的报销单以支票形式付款；
（4）若需提前借款，应按借款规定办理借支手续，并在5个工作日内办理报销手续。
（5）需要分期付款的，则按照合同分期支付。
第五部分 生产原料和辅料的采购支出报销制度
一、生产原料和辅料的范围：指生产消耗掉的原材料和辅料，不包括机器装置和工具。
二、采购和报销规定：
1、采购计划审批：采购资金每次在5000元以上、全年累计在20000元以上的单项原料或辅料，应提前10天提出采购计划，经财务经理审批。采购资金每次在1000元以上或每月累计在200000元以上的单项原料或辅料，应提前30天提出采购计划，经财务经理审批。
2、确定供应商：采购资金每次在5000元以上、全年累计在20000元以上的单项原料或辅料，至少要确定没有关联关系的供应商3家以上；采购资金每次在1万元以上或每月累计在20万元以上的单项原料或辅料， 至少要确定没有关联关系的供应商5 -10家。同时，将所有供应商的名称、地址、联络电话、联络人、负责人、销售的产品名称等详细资料交物资主管存档。
3、确定采购价格：购货资金每次在5000元以上、全年累计在20000元以上的单项原料或辅料，至少要确定没有关联关系的供应商3家以上的供应商报价；采购资金每次在1万元以上或每月累计在20万元以上的单项原料或辅料，至少有5 -10家的供应商报价。在所有供应商的报价中，选择价效比最高的供应商，经公司财务经理审批后签订合同，实施采购。
4、货物验收：采购回厂的货物，至少有3人参加验收并签字。（1）生产技术部负责验收质量；（2）物资主管和库管员负责验收数量，并储存相关技术资料。供货商的送货单上必须有以上三人的验收签字，货物在验收的三人到齐（如因公出差，则可由其主管代替）以后方可下车。
5、货物入库：到厂的货物，必须同时登记入库。只有入库以后的物资，方可投入生产使用。财务才可入账和支付货款。
6、货款支付：
（1）单次购货金额在1000元以下的，支付单据（验收单、入库单）经财务稽核→出纳付款→公司财务经理审批；
（2）单次购货金额在1000元—5000元以下的，支付单据（验收单、入库单）经财务稽核→公司财务经理审批→出纳付款；
（3）单次购货金额在5000元以上的，支付单据（验收单、入库单、合同）经财务稽核→公司财务经理审批→出纳付款（必须转账）。

新成立的企业（还没有财务流水），如何做第一次融资？

对于新成立的企业来说，如果有自己的核心技术、智慧财产权等无形资产的话，融资会相对容易很多；但如果一穷二白什么都没有的话，那一定要有自己的创新点，一种新的产品，或者一种全新的运营和盈利模式，总而言之，就是打动投资者。