已经认证抵扣的增值税开红字发票后税务流程上怎么做进项税转出，财务账上我知道怎么做 但是实际要将进项

已经认证抵扣的增值税开红字发票后税务流程上怎么做进项税转出，财务账上我知道怎么做 但是实际要将进项  

已经认证抵扣的增值税开红字发票后税务流程上怎么做进项税转出，财务账上我知道怎么做 但是实际要将进项

对方开具红字发票，网上申报的纳税申表中会在进项转出中显示，不用自己填写。也许各省的申报软件不一样哦。不管怎么样，没填就填进去，有了就不用填，知道就行了，没什么流程的。

税务所认证，能抵扣的增值税进项税发票怎么做分录

你好：如果你单位是一般纳税人，购货取得了增值税专用发票。
比如：你单位购进一辆装载机，价税合计为300000元。税率17%，金额256410.26元，税额43589.74元，用银行存款支付。
会计分录 借：固定资产-----装载机256410.26元
借：应交税金-----应交增值税------进项税额43589.74元
贷：银行存款------XX银行300000.00元

专票未认证未抵扣税务开红票按进项税转出怎么办?

作为购买方，如果你取得的进项发票没有认证过要开红票的话，由销售方去他们当地税局办理红字发票通知单，你们不用作进项税转出的。

已经认证抵扣的增值税专用发票异常，怎么做进项转出

已认证的进项税，如果没有作进项抵扣账务处理，不存在进项税额转出；
已认证的进项税并进行了进项税额抵扣账务处理，按照现行政策规定不允许抵扣的进项税额，应作进项税额转出处理，将应转出已抵扣的进项税额，计入不得抵扣进项税项目的成本或费用项目中。
还有一种情况是销售方误操作作废增值税专用发票，在取得重新开具的增值税专用发票前，已认证抵扣的进项税额，也应按规定作转出处理。
分录如下：
借：原材料（固定资产或在建工程、制造费用、管理费用等）
贷：应交税费—应交增值税—进项税额转出

增值税进项税上月已认证未抵扣本月怎么做账

“因此我们专用发票先认证，再在每月申报时，把已经认证的发票转为不抵扣发票” ----认证通过，应先将税额计入“应交税金-应交增值税-进项税额”，不允许抵扣时应作进项税额转出处理，借记相关资产成本或确认为费用，贷记“应交税金-应交增值税-进项税额转出”。 如果因政策规定不允许抵扣的专用发票，个人建议不要认证，直接按价税合计数借记相关资产成本或确认为费用。

如果只是网上认证而在正式申报的时候附表二中未填写该笔税额，那么该进项税已经不能抵顶本月的销项税额。账务处理上，需要做进项税额转出。
如果只是账务未处理，那么账面上应交税费科目余额将与实交增值税有差额，这时只需正常入账，入账后差额消失，不影响正常申报

已抵扣的增值税进项税转出处理

正确的转出分录：
借：以前年度损益调整17000
贷：应交税费-应交增值税（进基税额转出）17000
借：利润分配-未分配利润15300
盈余公积-法定盈余公积1700
贷：以前年度损益调整17000

被抵扣的进项税增值税票怎么做账

比如你收到了增值税专用发票，发票商品金额10000元，增值税金额1700元。同时付款11700元
收到增值税专用发票的时候做，借：原材料 10000
应缴税费-增值税-进项 1700
贷：银行存款 11700
如果你们先买了人家的东西，但是压着别人的货款，别人也没有开发票给你们，那就这样做
收到货物的时候做，借：原材料 10000
贷：应付暂估 10000

收到发票的时候，借：应付暂估 10000
贷：应收账款 10000
借：应缴税费-增值税-进项 1700
贷：应付账款 1700

增值税进项税分期抵扣怎么做账

如果实际进项每个月都是大于销项，那么每个月不是进项少抵扣，而是预交税款
借应交税费-应交增值税-已交增值税税
贷银行存款
在将来销项大于进项需要缴纳时再跟这个已交数抵消