我们是服务业，3月开的一张发票已做账，已申报缴税，现在客户要退票，账务应该怎么处理呀？谢谢！

我们是服务业，3月开的一张发票已做账，已申报缴税，现在客户要退票，账务应该怎么处理呀？谢谢！  

我们是服务业，3月开的一张发票已做账，已申报缴税，现在客户要退票，账务应该怎么处理呀？谢谢！

对方是要退货还是换票，退货的直接开红字发票，会计上以红字把这笔发票上的数冲掉。如果是发票原因对方要换票的，开具红字发票后同时开新的蓝字发票，会计上是在同一凭证上先冲红再做多次正确的。

13年12月份开出地税发票一张,收入未入账但已缴税,并在14年1月开出退票,这账务怎么调整啊?

首先先调错账：
借：银行存款等
贷：以前年度损益调整

借：以前年度损益调整
贷：利润分配——未分配利润
1月开出退票时在抵减正数发票正常入账
借：银行存款等
贷：主营业务收入

服务业发票，已经缴销了，但又发现多开了金额，应该怎么处理谁能帮帮我？

这个去税务局操作起来肯定复杂的。还不如把多开的金额 直接现金冲账，干脆些！

作为一房地产企业会计，客户以前月份贷款下来，已做账，未开票。现在补开，记账联如何处理？该做账务处理吗

先做一个和以前相反的账目处理（会计分录），然后再从新做一个新的

这个月我开给客户的一张发票，客户把款项和税钱一起付给我们，请问我要怎么做账？

借：银行存款 （总金额）
贷：主营业务收入 （款项）
应交税金-应交增值税---销项税额 （税钱）

您好，我们公司在外地有业务，在外地的税务局代开了发票，而且税已经交了，我这边的账务应该怎么处理

借：应收账款
应交税费-营业税
-营业税金及附加-城建税
-营业税金及附加-教育费附加
应交税费-企业所得税
贷：主营业务收入
你已经收到款了的话，就借记银行存款，你按照拿到的发票把税费录进去就可以了

您好！我们单位是做工程机械代理销售的，收到对方单位开具的一张服务费的发票我该怎样做账务处理？谢谢！

借：营业费用或者是管理费用，贷：应付账款或者是现金、银行存款

我公司是一般照明销售企业，现在想给客户做合同能源管理（EMC），账务处理应该怎做，发票应该怎开？

严格意义上来说，一般照明销售企业从事合同能源管理（EMC）业务已经超越了业务范围。
如果你公司由客户来源，并愿意做这项业务，建议：
1、办理增补该项业务相关手续；
2、找有资质单位合作；
3、打擦边球，以服务形式（比如售后、培训、教育等）开展工作，收入计入其它收入账目。

收客户4000元+320税金，现开发票客户需开4320元，那多出的320我们是否要缴税？

开多少金额的票 缴多少税
收4320 缴税 (4000+320）*0.17>4000*0.17
多交了320*0.17的税款
矛盾不可避免
对方承担的税负即成为我方的收入 而我方有收入就必须按照一定比例缴税

服务业交营业税的，现在收到别的单位开来的营业税的发票，该怎么记账呢。谢谢

计入当期损益 营业费用
具体看对方发票开的是什么项目：如是餐费 则计入业务招待费；如是修理的费用则计入修理费项目，按发票内容计入营业费下的二级子科目