苏州原材料公司 我公司从甲公司买来了原材料，但甲公司要求我公司把货款汇入乙公司，并由乙公司开具增值税专用发票，

我公司从甲公司买来了原材料，但甲公司要求我公司把货款汇入乙公司，并由乙公司开具增值税专用发票，  

我公司从甲公司买来了原材料，但甲公司要求我公司把货款汇入乙公司，并由乙公司开具增值税专用发票，

从理论上讲这构不成虚开发票，因为货款既然汇入乙方，就意味着从乙方采购，但是要考虑合同的签订方也必须是乙方，并且在合同上约定售后服务等附带义务由乙方承担。在这单业务中实际上乙方扮演的是甲方代理的身份。就好比我们到某一个大钢厂去采购钢材，提货在钢厂，但业务是与代理商做的。这是一个道理。
希望对你有帮助。

我公司从某公司购进材料，并开具增值税专用发票，我公司已经抵扣了，由于质量不合格，我公司退货了。

购进货物时
借：库存商品 20000
应缴税费-增值税-进项税 3400
贷：银行存款 23400
退货的分录：
借：银行存款（退回的货款） 11700
贷：库存商品 10000
应缴税费-增值税-进项税转出 1700
所以退货的分录里面已经把进项税部分结转出来了
不需要单独在做分录

甲公司从乙处购买5000吨煤，后乙找来丙公司开具的增值税专用发票给了甲公司。甲公司是否构成虚开增值

构成了，甲公司又不是跟丙公司有生意上的来往，甲公司是跟乙公司有来往的。丙公司为什么要给甲公司开票了，在一个甲公司货款给了乙公司。

甲公司从乙公司赊购一批原材料，增值税专用发票上往明的原材科慢散

借：原材料——F材料 50000

应交税费——应交增值税（进项税额）8500

贷：应付账款——乙公司 58500

（1）10天内付款：

50000×2%=1000（元）

借：应付账款——乙公司 58500

贷：财务费用——现金折扣 1000

银行存款57500

（2） 20天内付款：

50000×1%=500（元）

借：应付账款——乙公司 58500

贷：财务费用——现金折扣 500

银行存款　 58000

（3）超过30天付款：

借：应付账款——乙公司 58500

贷：银行存款　 58500

中淮公司8月5日从甲公司购入原材料，增值税专用发票上列示材料价款40000元

按照营改增前7%扣除率计算运费：
（1）
8-5 应付账款：40000+6800+500=47300
实际成本：40000+500*0.93=40465
（2）
8.5 借：原材料40465
应交税费-应交增值税（进项）6800+500*0.07=6835
贷：应付账款47300
现金折扣40000*1%=400元
8.14 借：应付账款47300
贷：财务费用400
银行存款46900
2。单利计算
借入： 借：银行存款200000
贷：长期借款200000
每年利息 200000*6%=12000元
每年分录：借：财务费用12000
贷：长期借款-应计利息12000
到期还本付息：借：长期借款200000
长期借款-应计利息60000
贷：银行存款260000

我公司向A公司销售一批货物,A公司要求我公司开具增值税普通发票但是抬头不是A公司

可以根据客户的要求开具增值税普通发票，（开具专用发票必需要对方是增值税一般纳税人），想你所说的情况最好是开发票给A公司，如果要开给A公司以外的公司最好是重新签订合同。

公司收到一张A公司承兑汇票的货款，直接付给B公司提货，然后交付A公司，B公司给我公司开具增值税专用发票

啊。你是小公司么？这种发生了的业务，都要做账的。而且还在汇票上盖章了。汇票是可以追溯的。后续处理问题也可能找到你们的。真实业务干嘛不反应？当然要做帐。期末才能看到你营业收入和成本啥的啊。
就跟你收货款，付费用一样。你能不做收款，付款。账直接用来付费用么？当然不行，这在会计上叫坐支。是不允许的。

总公司能代分公司开具增值税专用发票吗

总公司可以
分公司是指在业务、资金、人事等方面受本公司管辖而不具有法人资格的分支机构。是母公司管辖的分支机构，是指公司在其住所以外设立的以自己的名义从事活动的机构。分公司不具有企业法人资格，其民事责任由母公司承担。

A公司代B公司付货款给C公司，C公司开了一张增值税专用发票给A公司，A公司要怎么做帐啊

如果A公司与C公司没有实际业务，那么C是不可以这样开具增专票的。欠B公司款只能是发生还款业务。

我公司从金穗公司购入专用电脑，金穗公司给我方开具了增值税专用发票，可以抵扣，

借：固定资产
应交税金－应交增值税（进项）
贷：银行存款（现金）