收到退款会计分录 企业其他应付款付款又退回分录怎么做

企业其他应付款付款又退回分录怎么做  

企业其他应付款付款又退回分录怎么做

做相反 分录不就行了，首先要看其他应付款是什么原因产生的

借其他应付款贷其他应付款这个会计分录怎么理解？

借:其他应付款
贷:其他应付款

利润必须经过损益科目账户结转。
你先要把无法或不需要付岀的结算账户贷方余额转入“营业外收入”科目账户，再由“营业外收入”转入利润账户。“本年利润”账户不可以与损益类科目，及“利润分配”账户以外的任何科目账户直接发生结转，这是记帐原则。应该记住。

什么情况下 借：其他应付款借100贷：其他应付款-100借：其他应付款借100贷：其他应付款-100

你这个是主要是明细错误了
原来正确的应该是
借：其他应付款-小猫100
贷：银行存款
结果写成了
借；其他应付款-小狗100
贷；银行存款100
过账后发现错误 做调整分录
借：其他应付款-小猫
贷；其他应付款-小狗
理论是红字冲销 在做正确的凭证 实际工作簿是这样做的

其他应付款的冲回分录

可是要和以前的账项衔接上来啊，以前都入了账，先付了款没收到发票时做：借：其他应付款，贷：现金
那么，现在收到发票了应该怎么做啊？是吗？？这样做可以吗？
谢谢各位啦 2009-03-14 09:46
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可以,就按你说的------借：管理费用，贷：其他应付款 ,这样就可以了啊.
因为你以前年度的都这样做的,就这样处理好了.

其他应付款科目挂账分录怎么做

借：其他应付款 贷：现金或银行 由于你当初做备用金是未付款，暂时挂账在其他应付款中

应付账款转到其他应付款的分录怎么做

应付账款转到其他应付款的会计分录如下：
借：应付账款
贷：其他应付款

收到退回保证金 做 其他应付款 怎么理解？说通俗一点 做贷：其他应付款 这样就表示其他应付款增加了

正常的会计处理是，支付保证金时，借记其他应收款，收到退回保证金贷记其他应收款。
你说的这种情况，应该是支付保证金时，由于某种原因做了借记其他应付款账户，现在收到退回保证金，也就只能贷记其他应付款了。

其他应付款多付了怎么做会计分录

其他应付款多付了可以按多付金额借记其他应收款，贷记库存现金或银行存款。
其他应付款属于负债类科目，其贷方登记各项应付与暂收款项；借方登记支付的各项应付及暂收款项；期末贷方余额反映尚未支付的各项应付及暂收款项。
其他应付款核算内容包括：应付经营租入固定资产和包装物租金；职工未按期领取的工资；收取的包装物押金；应付，暂收所属单位，个人的款项；其他应付，暂收款项。

关于其他应付款的分录

7月 工资，8月发放
8月计提：借：管理费用/销售费用 630
贷：应付职工薪酬630
发放：借：应付职工薪酬630
贷：银行存款/现金630
全部是错误的分录。第一步就错了，后面的还需要看吗？是哪位大神做的会计分录？