公司是小规模销售企业有收入但不用给客户开发票，怎么计算增值税？企业所得税？城建税与教育费附加等税呢

公司是小规模销售企业有收入但不用给客户开发票，怎么计算增值税？企业所得税？城建税与教育费附加等税呢  

公司是小规模销售企业有收入但不用给客户开发票，怎么计算增值税？企业所得税？城建税与教育费附加等税呢

您好,会计学堂田老师为您解答
开不开票做分录都是一样的，借：应收账款117 贷：应交税金--增值税--销项税 17 贷:销售收入100
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所得税定额征收的小规模企业，没有收入还用交印花税、城建税、教育费附加吗

没有收入当然不交税，不过有合同什么的要交印花。
但是要去做申报，零申报。没税金但不代表不去申报。

增值税，企业所得税，城建税，印花税，教育费附加中哪些先计提后交税，哪些不需要计提而直接交税？

都要计提的。

原始凭证稽核；单据贴上；记账凭证填制；2、增值税、营业税、城建税、教育费附加、企业所得税、个人所得

借：营业税及及附加
贷：应交税费--应交营业税
应交税费--应交城建税
应交税费--应交教育费附加
应交税费--应交地方教育费

你好我公司是小规模，只是销售企业，详细说一下企业所得税

要先行计提再缴纳的。
借：所得税费用
贷：应交税费-企业所得税
解缴时
借：应交税费-企业所得税
贷：银行存款

我们是小规模企业，我们单位缴纳的是增值税、个人所得税 城建税和教育费附加，请问这四者关系？

一，增值税与城建税、教育费附加有一定的关联，个人所得税与前三者无关；
二，一般地，企业应交的城建税与教育费附加是根据企业当月应交的三税之和（增值税+营业税+消费税）分别乘以相应的税率计算来的，比如说：某公司当月应交增值税为1000元，无营业税及消费税发生；假设该公司适用的城建税税率为7%，教育费附加税率为3%，则该公司当月应交城建税=1000*7%=70元，应交教育费附加=1000*3%=30元

小规模纳税人适用税率为4%,每月要上交增值税,企业所得税,城建税,教育附加税,堤围防护费,请问分别怎么计算?

小规模纳税人：例如开了20000元的发票
20000/（1+4%）=19230.77这个是不含税销售额
增值税:19230.77*4%=769.23
代征的企所得税:19230.77*0.6%=115.38(这个应为经营一般商品的批发零售业务的贸易公司)
代征的个人所得税:19230.77*0.1%=19.23(解释同上)
城建税:769.23*1%=7.69(工矿区,城镇5%,城市7%)
教育费附加:769.23*3%=23.08
河道管理费:769.23*1%=7.69

我是澄海这边的,请问现在增值税、企业所得税、个人所得税、城建税教育费附加怎样申报，电子报税软体怎样使

以上都可以上们申报,你 还可以选择增值税电话申报,企业所得税(有CA证书可以网上申报)个人所得税、城建税教育费附加可以 网上申报

我们既交营业税又交增值税,既是文化业又是小规模,增值税还需计提城建税和教育费附加

是的，城建税和教育费附加应当根据实际缴纳的增值税为基数，因为附加税必须以实际缴纳的流转税数额计提缴纳。
营业税的附加和增值税的附加虽然都是附加，但他们计提的基数和来源不一样，各自算各自的，最后分别缴纳。
因此，不是你想象的可能重复纳税了，附加就是你要一样流转税，马上就要计算相应的附加。据规定“凡是依照税法规定缴纳增值税、消费税、营业税的单位和个人都应同时缴纳城市维护建设税和教育费附加，并以纳税人实际缴纳的增值税、消费税、营业税三税税额为计税(费)依据。”

要写一篇关于增值税、企业所得税、个人所得税、城建税、教育费附加这些税的工作报告，主要是用于纳税筹划

增值税：纳税人以一个月或一个季度为一个纳税期的，自期满之日起15日内申报纳税；以1，3，5，10，15日为一个纳税期的，自期满之日起5日内预缴税款，于次月1日起15日内申报纳税并结清上月应纳税款。扣缴义务人的解缴纳税期限也按上面的规定实行。纳税人进口货物，应当自海关填发进口增值税专用缴纳书之日起15日内缴纳税款。
营业税：和增值税大体一样，区别是，
1，银行，财务公司，信托投资公司，信用社，外国企业常驻代表机构的纳税期限为一个季度。自纳税期满之日起15日内申报纳税。2，保险业的纳税期限为一个月。
城建税，教育费附加和营业税一起申报，所以和上面一样的。
企业所得税：按年计征，分月或者分季预缴，年终汇算清缴，多退少补。
企业所得税的纳税年度，公历1月1日~12月31日。企业在纳税年度的中间开业，或者由于合并，关闭等原因终止经营活动，是该纳税年度的实际经营期不足12个月的，应当以其实际经营期为一个纳税年度。企业清算时，应当以清算期间作为一个纳税年度。
自年度终了之日5个月内，向税务机关报送年度企业所得税纳税申请表，并汇算清缴，结清应缴应退税款。
企业在年度中间终止经营活动的，应当自经营终止之日起60日内，向税务机关办理当期企业所得税汇算清缴。
个人所得税：1，自行申报纳税的申报期限。A 年所得12万以上的纳税人，在纳税年度终了后3个月内向主管税务机关办理纳税申报；B 个体工商户和个人独资，合伙企业投资者取得的生产，经营所得应纳的税款，分月或分季预缴的，纳税人在每月每季终了后7日内办理纳税申报，纳税年度终了后，纳税人在3个月内汇算清缴；C 纳税人年终一次性取得对企事业单位的承包经营，承租经营所得的，自取所得之日起30日内办理纳税申报，在一个纳税年度内分次取得承包承租经营所得的，在每次取得所得后的次月7日内申报预缴，纳税年度终了后，纳税人在3个月内汇算清缴；D 从中国境外取得所得的纳税人，在纳税年度终了后30日内向中国境内主管税务机关办理纳税申报。E 除上述情形外，纳税人取得其他各项所得需申报纳税的，在取得所得的次月7日内办理纳税申报。
2，代扣代缴纳税，扣缴义务人每月所扣税款，应在次月7日内缴入国库，并向税务机关报送《扣缴个人所得税报告表》，代扣代缴税款凭证等税务机关要求报送的其他有关资料。
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