发生销售退回的处理 去年货物销售出去了。今年给退回来了。怎么做账

去年货物销售出去了。今年给退回来了。怎么做账  

去年货物销售出去了。今年给退回来了。怎么做账

借：以前年度损益调整
应交税金--应交增值税（销项税额）
贷：应收账款
借：库存商品
贷：以前年度损益调整
借：坏账准备
贷：以前年度损益
企业会计制度》规定：
商品销售退回分两种情况：
一是以前年度的商品销售在 资产负债表日至财务报告批准报出之间 退回时，作为资产负债表日后事项处理，冲减报告年度的主营业务收入，成本，应交税金以及应收账款类科目。
二是以前年度的商品销售在 财务报告批准报出之后退回，或本年销售的商品在本年度退回，应该冲减退回当月的商品销售收入，成本，应交税金以及应收账款等科目。如果销售时的成本和当月的成本不一致时，冲减的成本数额为当月的成本。

酒行售出酒有退回来了怎么做账

没理解你说的内账是指什么。
严格来说，是不分什么内账外账，报税的账与所谓的内账应该就是一套账，不然有偷漏税嫌疑。如果非得要这么分的话，内账就是提供给你真实财务资料的账，也包含有助于管理方面的财务分析，如量本利分析、库存结构分析等等。

货物销售出去又退回来，发票怎么处理

货物退回，一般发票也会退回，退回后作废或冲红就可以了。如果发票不退回，那可以和客户协商下次销售时将此次的发票金额扣减出来之后再开余额。

去年多缴税了 今年退回来怎么做账

如果上年汇算清缴考虑这部分退税了，可以计入以前年度损益调整科目；如果没有考虑，可以计入营业外收入或者直接冲减营业税金及附加。
借：银行存款 贷：利润分配-未分配利润

没收到采购发票的货物销售出去了怎么做账

分以下步骤做帐：
一般纳税人
1暂估入库
借：库存商品／原材料（不含增值税的采购款）
贷：应付帐款--暂估入库
2销售时
借：银行存款／应收帐款
贷：主营（其他）业务收入
应交税费--应交增值税（销项税额）
3结转销售成本
借：主营（其他）业务成本（销售数量*暂估入库单价）
贷：库存商品／原材料
4收到采购发票时
1）冲回暂估入库
借：库存商品／原材料（红字）
贷：应付帐款--暂估入库（红字）
按采购发票金额做帐
借：库存商品／原材料
应交税费--应交增值税（进项税额）
贷：银行存款／应付帐款
小规模纳税人
1暂估入库
借：库存商品／原材料
贷：应付帐款--暂估入库（采购款）
2销售时
借：银行存款／应收帐款
贷：主营（其他）业务收入[销售金额／（1+3%）]
应交税费--应交增值税[销售金额／（1+3%）]*3%
3结转销售成本时
借：主营（其他）业务成本（销售数量*暂估入库单价）
贷：库存商品／原材料
4收到采购发票时
1）冲回暂估入库
借：库存商品／原材料（红字）
贷：应付帐款--暂估入库（红字）
2）按采购发票金额做帐
借：库存商品／原材料
贷：银行存款／应付帐款

请问我去年卖出去的货物且开了发票，今年货和发票一并给退回来了，请问这笔分录怎么做呢，谢谢！

把握住两个个处理点：
1、货和发票一起退回：说明发票未超过180天抵扣期限，对方单位未抵扣，也未入账核算。你单位应作为销货退回业务，开具红字发票；
2、货款打到客户的私人账户：需你单位、对方单位及私人账户的户主签订三方协议，证明该款项实际为你单位返还对方单位货款，三方确认，以明确责任，规避风险。

大话2 寄售的点卡 退回来了 怎么卖不出去了？

六个小时之内没有人购买系统就会退回你寄售点数到你帐号的通用点数！如果要继续交易只要在交易页面点选点数交易就可以了！不输入你原来卡密！

去年已做到费用今天款退回来怎么做账

因账号有误被退回来的款项，先做红字凭证将原付款凭证冲销，核对好账号后，重新付款，重新记账。原付款凭证：借：应付账款贷：银行存款退回时：借：应付账款（红字）贷：银行存款（红字）重新付款：借：应付账款贷：银行存款

上月开出去的发票这个月又退回来了怎么做账

首先在税控器里面开出一张红字发票，然后在根据红字发票
做：借：应收账款
贷：主营业务收入
贷：应交税费-应交增值税-销项税额

税交错了,现在又退回来了,怎么做账

1.别人错代你交时
借：应交税金-已交
贷：其他应付款
2.税局退给你时
借：银行存款
贷：应交税金-已交
3.还别人款时
借：其他应付款
贷：银行存款
或者，别人错代你交时不做账务处理，等税局退给你时，
借：银行存款
贷：其他应付款
.还别人款时
借：其他应付款
贷：银行存款