我公司一月已开具了一张的红字专用发票，因为购方单位开错被退回三月份才发现该怎么办呢

我公司一月已开具了一张的红字专用发票，因为购方单位开错被退回三月份才发现该怎么办呢  

我公司一月已开具了一张的红字专用发票，因为购方单位开错被退回三月份才发现该怎么办呢

不明白你要问什么，发个红字发票的规定给你，看看能否对你有帮助。
（一）、开具红字增值税专用发票有关规定：
1、销货方开具红字增值税专用发票必须凭税务机关出具“开具红字增值税专用发票通知单”方可开具；未取得《通知单》或者取得的《通知单》不是税务机关出具的，一律不得开具红字增值税专用发票。
2、办理“开具红字增值税专用发票通知单”申请只能在抵扣发票认证期内办理，超过90天认证期限限税务机关一律不予办理。
3、购买方已认证抵扣的税款在取得“开具红字增值税专用发票通知单”后，不论销货方是否已情节具红字发票，不论购买方是否已收到对方的红字发票，购买方必须在取得《通知单》的当月从当期进项税额中转出。
4、购买方取得的红字专用发票不需要到主管税务机关认证，在次月纳税申报时奖需作进项税金转出的金额填八申报表附件表二“21”栏次。
5、购货方办理退货、折让前，必须先将原购货发票进行认证，同时购、销双方签订“退货协议”或者“折让协议”。
6、开票系统升级后纳税人应通过开票系统自行列印《申请单》（《申请单》上加盖财务专用章），同时提供《申请单》电子资讯（用U盘拷贝）；从2008年12月1日起，一律通过开票系统生成《申请单》。
7、除退货、折让外，企业在填写《申请单》时，必须按原蓝字发票上的资讯填写；办理退货、折让的，《申请单》上的金额必须与购、销双方签订的“退货协议”或者“折让协议”上金额、税额相一致。
8、《开具红字增值税专用发票通知单》的核销从2009.1.1起，改为由企业在防伪税控抄税时自动核销，企业购票时不需要再带当月已开具的《开具红字发票增值税专用发票通知单》到发票发售柜台核销。
9、企业申请办理《开具红字增值税专用发票通知单》手续作如下规定：
（1）因开票有误等原因销货方尚未将专用发票交付购买方的，或者因开票有误购买方拒收专用发票的，可以由销货方向主管税务机关申请出具《开具红字增值税专用发票通知单》。（提醒注意：发票未交付购买方的，必须在开具有误发票的次月办理；拒收专用发票的，在发票认证期限内办理，并同时提供由购买方出具的写明理贞、错误具体专案以及正确内容的拒收证明（拒收证明必须加盖购买方的公章）
（2）除开票有误外的其他情形（主要包括：已认证抵扣的发票，因发票模糊不清元法认证的发票，纳税人识别号不符，增值税专用发票程式码、号码不符，退货，折让等等）全部必须由购买方到其主管税务机关办理《开具红字增值税专用发票通知单》的手续。
（3）开票有误仅指：企业名称、地址、帐号、货物名称等明显开错。（特别提醒注意：纳税人识别号开错、增值税专用发票程式码、号码开错不属于开票有误范围）
（二）企业在开具红字专用发票时注意事项：
1、《通知单》右上角的16位编号不得输错，该编号为全国唯一编号。
2、应正确选择开具发票的“类别”，请正确选择“专用发票”还是“废旧物资发票”
3、开具的红字专用发票上的“金额、税额“应与《通知单》上的”金额、税额“一致。
企业如果出现上述错误或其他情况，企业在防伪税控抄报税时系统将无法对《通知单》进行核销。
（三）企业在日常操作中注意事项：
1、销货方在开具销货发票后或者购货方收到购货发票后，经办人员应及时检视发票有无开错或票面字迹不清，发票开错或票面字迹不清，（在当月）应立即收回或者退回发票，销货方在开票系统做“作废”处理，然后重新开具发票。
2、如果购、销双方发生业务纠纷或其他问题，建议购货方收到抵扣发票后先在90天认证期限内及时认证，否则超过90天无法再办理相关手续。
3、购货方取得的属于“无法认证”、“纳税人识别号不符”、“增值税专用发票程式码、号码不符”发票，需将原发票联、抵扣联原件退回销货方。
（四）其他相关事项告知：
1、一份《通知单》只能开具一张红字发票。（特殊情况可通过临时扩版或者开具多份《通知单》解决）
2、由于开具《通知单》前，防伪税控系统要对原蓝字发票情况进行远端同步资料对比，特别是非本省内的发票对比时间有的较长，有的要等一天以上方可办妥。总之，企业在办理《通知单》时，有部分企业可能无法当场办结，请纳税人给予谅解。
3、上午11：30分后、下午4：30分后，由于总局系统停止同步资料更新比对，柜台无法为纳税人办理《通知单》。

我公司1月已开具了一张的红字专用发票，2月份才发现购货单位开错，现在不知道该怎么办？请大家多指教

重新申请开具红字发票即可

我公司2009.9已开具一张增值税专用发票并邮寄给购货单位，2011.12经对账发现对方单位给遗失了，该怎么办？

去开票方企业的税务机关开已抄报税证明单
一般需要材料是记账联影印件和记账凭证
保险起见带上公章啊税务登记证啊经办人身份证啊什么的
即便这张发票超期不能抵扣，但是证明单是可以开的，证明这张发票的有效性

请问开具增值税专用发票，如果4月份发现3月份的一张发票开错了，该怎么办》

如果4月份发现3月份的一张发 票开错了，那么就要开具红字发 票。开具红字发 票在开票系统 中填开红字发 票申请单，传送到税务局（找印出纸质申请单送税务局），等税务局审批后就可以开具红字发 票了。

2014年10月已经开具一张红字发票，但2015年2月才发现购货与销货名称开错了。现在该怎么办？

再次申请开具张字发票，要对应的重新开具那张兰字发票。在180天内开具都是可以的。

10月份开错一张增值税专用发票，将对方单位名字开错了一个字，但是对方在11月才退回，要求重新开一张。

对方是否认 证？
对方如果认证了需要对方到主 管 局 办 理红字通知单，将通知单给你，你来开 红字 发票，将之前错误的发票冲回，再重新开具争正确的，
如果对方没有认证，则由你销货方去主管局办 理通知单自行开 红字冲销。然后开 具 正确发票。

我是上月开重了一张100万的发票，这个月才发现该怎么办

赶紧将你开重的发票追回来到税务局去冲红发票
在本月开票系统中开具红字发票申请单打印出来，带着情况说明、发票联或抵扣联的影印件一份、发票原件、红字发票申请单的电子版到税务局去冲红，税务局会给你一份开具红字发票的通知单，根据这个开具红字发票，将上月多开的冲红。

6月份一张红字发票，10月份才发现未入账，怎么办

那是6月不入账，销售收入准吗？不准报税也过不去啊。还是说从税务局取回来红字通知单一直没开负数发票，如果这样，你就开了负数发票就行了。或者这两种情况都不是，就是已经开了没走账，我不知道你怎么做到的了

我公司开给对方增值税专用发票，因数量有误，抵扣联和发票联被对方退回，没有认证，怎样开具红字专用发票

国家税务总局关于修订增值税专用发票使用规定的补充通知 国税发〔2007〕18号（三）因开票有误购买方拒收专用发票的，销售方须在专用发票认证期限内向主管税务机关填报申请单，并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的资讯，同时提供由购买方出具的写明拒收理由、错误具体专案以及正确内容的书面材料，主管税务机关稽核确认后出具通知单。销售方凭通知单开具红字专用发票。

增值税专用发票退回，我公司3月份开具的专用发票，下家是小规模纳税人现税局要求将发票退回，该怎么处理？

首先，你犯了个错误，小规模纳税人提供的由税务局代开的增值税专用发票的税率是3%，对方也只能抵扣3%，不存在17%的税率（除非是一般纳税人）账务处理的话就是：
借：应收账款/库存现金/银行存款
贷：主营业务收入
应缴税费--应交增值税（销项税额）
账务处理和正常的自己开据的发票是一样的