普通运费发票如何抵扣 上个月有一张运费发票，已认证抵扣了 ， 这个月要做进项税转出，请问怎么做分录呢？

上个月有一张运费发票，已认证抵扣了 ， 这个月要做进项税转出，请问怎么做分录呢？  

上个月有一张运费发票，已认证抵扣了 ， 这个月要做进项税转出，请问怎么做分录呢？

借：营业费用 350.7
贷：应交税金-增值税-进项转出 350.7

上个月有张金税盘发票已抵扣,但税务上说要做个进项税转出,这分录怎么做

金税盘发票可以全额抵扣的，你原来是怎么操作的呢？

付海运费发票已认证了，现说不能抵扣，要进项税转出，怎么填分录呀！谢谢

借：有关费用科目（原来海运费入账科目）
贷：应缴税费-应交增值税-进项税额转出

已认证抵扣进项税，转出分录

借：应交税费一待抵扣进项税额
贷：应交税费一待认证进项税额
申报抵扣：
①借：应交税费一待转销项税额
贷：应交税费一待抵扣进顶税额
②借：应交税费一应交增值税一销项税额抵减
贷：应交税费一待转销项税额

上个月进项税不够抵扣 这个月缴纳的税额怎么做分录

如果想把应交税费-应交增值税结转到未交税金，直接这样做就可以了
借：应交税费-应交增值税 1000
贷：未交税金 1000

上个月已经认证抵扣的增值税进项发票,被供应商不小心作废,这个月我们要做进项税额转出

税务局很快就能比对出来，到时会来找你们的，在他们来之前赶紧做个转出的凭证，并且放心，这事主要责任在对方，你们的过错没有，只是记得让对方再开张发票过来。

去年12月份运费发票已经认证且抵扣，该如何做进项税转出

转出分录
借 费用类科目（与该发票运费入账科目相同）
贷 应交税费-应交增值税（进项税转出）
在本月纳税申报时，在表二进项税转出栏目填入相应数字

上个月已认证进项税额忘记抵扣了，已不能抵扣了，并补交这部分税款，怎么做账务处理？分录怎么做？

当时认证的分录是：
借：原材料
借：应交税费-应交增值税-进项
贷：应付账款
现在不能抵扣了，就需要把这部分进项转出
分录：
借：原材料
贷：应交税费-应交增值税-进项转出
然后如果单独补交，做做分录：
借：应交税费-应交增值税-已交税金
贷：银行存款
如果是与本月一起交，则在月末将应交增值税余额转入未交增值税
再做正常交增值税的分录即可。

上月有未认证进项税,借:原材料,其他应收款-未认证进项税,这个月已认证,怎么做分录

借：应交税金-应交增值税-进项税额
贷：其他应收款-未认证进项税
另外，我们公司的未认证进项税入的科目是:应付账款-待抵扣进项税

上个月有留抵税15000元，这个月销项税250000元、进项税220000元，要做什么分录，怎么做？

1、月末转出未交增值税
借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 15000（250000-220000-15000）
贷：应交税费-未交增值税 15000
2、缴纳税款
借：应交税费-未交增值税 15000
贷：现金（银存） 15000