增值税专用发票抵扣多少 已抵扣未入账增值税发票账务处理？急求解答！

已抵扣未入账增值税发票账务处理？急求解答！  

已抵扣未入账增值税发票账务处理？？？急求解答！

既然已经抵扣了，也申报了
让供应商给你们发票记账联复印件加盖发票专用章2份
然后在当月补入帐
谁认证此发票 就应该清楚发票在哪里 除非是已丢失了
正常的流程 应该还需要销售方去税局开出此发票已纳税的证明

增值税发票作废账务处理。

做进项税额转出

借：原材料 -100万
贷：应交增值税——进项 税额转出 17万
贷：应付账款——A公司 -117万

借：应交税费--应交增值税--转出未缴增值税 17
贷： 应交税费--未交增值税 17万

借：应交税费--未交增值税 17
贷：银行存款 17

增值税抵扣账务处理

1、发票应该入账后再认证抵扣，认证抵扣成功后不需要专门做会计处理。
2、申报成功后，将要交的增值税额做分录转入未交增值税，注意查看应交增值税余额，一般应该为零。如发生有借方余额，说明有已经入账但未认证抵扣的进项。如果在贷方有余额，则一般是认证抵扣了但没有入账。

增值税专用发票进项发票未进行认证前，不能进行账务处理。开票日期起180天内认证，认证后直接做账务处理。
借：原材料或库存商品
应交税费--应交增值税（进项税额）
贷：应付账款-**

关于增值税发票的账务处理？

借：管理费用 1000
应缴税费-应交增值税（进项税） 170
贷：应付账款 1170

借：应付账款 1170
贷：财务费用 100
货币资金科目 1000

增值税发票账务处理问题

做个假设吧，假设你所谓的“个人”都是在公司下面的职员，购买货物为原材料
1、个人从本公司借款
J:其他应收款 117
D：现金 117
J：原材料 100
应缴税费 17
D：其他应收款
基本上，所有的问题都是这么处理
不过为了保证别让税务局查你，需要注意以下几点：
1、采购或销售合同为两个法人单位之间签订
2、两个法人单位都有增值税一般纳税人资格
3、支付的款项，由对方单位出具授权委托书，经对方同意后，将款项支付给对方个人账户
4、……

开出普通增值税发票账务处理

借：应收账款
贷：主营业务收入
应交税费-应交增值税（销项税）

购买固定资产却增值税发票不抵扣怎样账务处理

借：固定资产 含税价格
贷：应付账款 或 银行存款

当月未认证增值税发票的账务处理

当月未认证增值税发票具体的账务处理根据一下几种情况来时处理。
1、货已到、款已付
借：原材料（或库存商品）
应交税费-应交增值税-待抵扣进项税
贷：应付账款
借：应付账款
贷：银行存款
2、款已付，货未到
借：预付账款
贷：银行存款
收到货时
借：原材料（或库存商品）
应交税费-应交增值税-待抵扣进项税
贷：应付账款
借：应付账款
贷：预付账款

增值税发票认证前后账务处理?

货入库.专票拿到后做:
借:原材料(包装物等)
应交税费-应交增值税-进项税额
贷:银行存款等
专票认证前都应这么做(税法有专门规定)
但如果认证后不符或因不能抵扣等原因的话,那就做进项转出科目
借:原材料等
贷:应交税费-应交增值税-进项转出