借贷记账法原理简述 小谈当舖借贷的原理

小谈当舖借贷的原理  

确立以物换钱规则的基本原理是当物的功能，归根结底由典当的本质所决定。典当是历史悠久的融资方式。其中，“认物不认人”的理念和做法，千百年来始终是典当最主要的交易习惯，并逐步演变成为以物换钱的法定交易规则。认物不认人体现了当物的两种功能，首先是交易功能，其次是担保功能。这两种功能使以物换钱在典当过程中成为必要和可能。

1．当物的交易功能

当物的交易功能表现为：当物的存在和价值，是以物换钱即典当交易成立的前提。

在这里，所谓认物不认人，就是典当行在发放当金时，并不考虑当户的信用程度如何，而仅注重当物的价值大小怎样，完全是根据当户交付的质押贷款的担保标的的价值状况，去决定是否向其发放当金、发放多少数额的当金，从而最终完成典当交易活动。很明显，有没有当物、当物价值高低是促成每一笔典当交易的必要条件。进而言之，当户信用无所谓，当物有价值就行。

因此，当户必须持有当物，典当行也只认当物，这与其他融资方式完全不同。例如，银行等金融机构发放质押贷款时，首先要看借款人的资信程度如何，并要关注贷款用途、审查贷款项目等，其次才看质押贷款担保标的——质物的状况，属于既认物又认人，且认人重于认物，故与典当行在典当时只认物不认人的做法，存在着根本差异。由此可见，当物具备交易功能，能直接促成债权的产生，典当行为主要建立在当物存在和价值的基础之上；而质物不具备交易功能，不能直接促成债权的产生，借贷行为并非主要建立在质物存在和价值的基础之上。

2．当物的担保功能

当物的担保功能表现为：当物的存在和移转，是以物换钱即典当交易安全的保障。

在这里，所谓认物不认人，就是典当行在发放当金时，并不考虑当户的信用程度如何，但出于维护自身贷款安全性的目的，必须占有当物，从而通过取得当户交付的当物的占有权来制约当户履行清偿债务的义务，一旦当户放弃赎当，进人绝当程式，典当行便可将当物变现受偿。从这个角度说，当户信用无所谓，能占有当物就行。

典当行占有当物，是为了发挥其担保功能，因而必须妥善保管当物。当物的担保功能因其实际存在和状态良好而正常发挥，故典当行占有当物，一方面在于对抗当户的不赎当行为；另一方面必须忠实履行其保管义务，不得使当物毁损或灭失。如果绝当出现，典当行利用保管良好之当物变现受偿，无论是操作上还是效益上，都有较理想的活动空间。相反，当物的毁损或灭失，对典当行自身不利。特别是倘若当户赎当，典当行还会因当物保管不善承担相应的法律责任。

典当行占有当物是一种附条件的行为，故典当行只能在一定的条件下占有当物，而条件解除，典当行就必须将当物返还当户，当物的担保功能便因此消灭。这里的条件指当户尚未赎当，它由典当期限决定。当期届满，当户赎当，典当行就必须履行其当物返还义务，不得以任何理由再继续占有当物。另一种情况是绝当出现，典当行则不必返还当物，但绝当条件下的当物也不再具有任何担保功能。

(摘自： 高雄贷款 分享站)

参考文献：1赵黄祺 2007 住宅抵押贷款违约与提前清偿模型之研究2张雅君 2007 商业银行房贷客户违约因素之探讨3江静怡 2005 住宅抵押贷款部分提前清偿对违约之影响

资料来源：MBA资料库