年底暂估入库如何处理 请问老师：暂估入库的库存三级帐是不是也要写暂估入库，等到发票来了也要冲红的，急等回答，谢谢！

请问老师：暂估入库的库存三级帐是不是也要写暂估入库，等到发票来了也要冲红的，急等回答，谢谢！  

请问老师：暂估入库的库存三级帐是不是也要写暂估入库，等到发票来了也要冲红的，急等回答，谢谢！

正常暂估入库的库存商品，每个月月底是应该暂估入库，次月月初冲回，月底再暂估入库，次月月初冲回，直到发票来了，正式入库。

暂估入库的商品也要缴纳购销印花税吗？

如果您企业购销合同印花税的征收方式是查实征收，应按照签订的购销合同的所载金额计算缴纳印花税，税率是万分之三。如果没有签订合同，印花税暂不缴纳。
如果您企业购销合同印花税的征收方式是核定征收，根据《大连市地方税务局关于印发<印花税核定征收管理办>的通知》（大连市地方税务局公告2017年第4号）档案规定：购销合同采购按照采购支出50%-60%的比例核定征收，销售环节按照主营业务收入与非劳务类其他业务收入的50%-60%比例核定征收，税率是万分之三。对于暂估入库的商品或原材料，应按规定计算缴纳印花税。

急，请问以前估价入库的，这个月没有进项发票，能冲吗？谢谢回答

暂时还是不要冲，冲了还得估价。还是等发票来那月冲回。关键是发票要到。
补充：
以前估价500，这个月实际进项只有300，必须先冲500，再入账300 。 不够的再估价。

暂估入库的人了帐处理

会计准则-应用指南中有明确的规定：对于尚未收到发票账单的收料凭证，应按计划成本暂估入账，借记“原材料”、“周转材料”等科目，贷记“应付账款——暂估应付账款”科目，下期初做相反分录予以冲回。下期收到发票账单的收料凭证，借记本科目，贷记“银行存款”、“应付账款”、“应付票据”等科目。涉及增值税进项税额的，还应进行相应的处理。
你本月暂估入库，下月初冲回，若下月仍没有发票，月末再暂估，下下月初冲回，如此反复，直到收到发票为止，时间长了，税务会找麻烦。

暂估入库的商品发票是不是可以隔几个月开来

暂估入库的商品是指商口已验收入库，但发票未收到，所以从理论上讲发票是可以迟点开来，但隔的时间不要太长了，否则税务会怀疑你做假账

暂估入库票到了怎么做帐

借原材料（红字）20000
贷应付账款－暂估（红字）20000
借原材料7000
贷应付账款－XX公司7000

请教:暂估入库的货品过了三个月发票才开,那么这三个月的每个月都的做暂估入库和红字冲回吗?

不是的.
如果说8月货到了,而发票没有到,那么你做暂估入库处理.11月发票到了,你再做红字冲回,而9、10月无须作账处理。

单到冲回的暂估方式，暂估入库的操作流程是怎样的？

本期入库，没有录入发票，本期入库单已经生成凭证-结账到下期后，录入发票并与上期的入库单勾稽-再到外购入库核算中进行核算，会自动生成一张红字入库单和一张蓝字入库单，红字单据是冲回上期的暂估入库单，蓝字单据是根据发票生成的正确的入库单

暂估入库怎么冲 如果做了100000万元的暂做入库，收到的发票是200000万元的，冲的时候怎么冲呢？

原来怎么做的凭证就怎么冲：
我的是借：库存商品 -100000万元
贷：应收账款-暂估款 -100000万元
照你原来那张做一张红字就可，再重新入这张200000万元的
借：库存商品 200000万元
贷：应收账款 200000万元

审计中，暂估入库的往来是否需要发询证函？

1，从性质上判断，暂估入库表明已确认物权并作估价及确定应付债务，属于负债事项。
2，那么，也就可以按照出具询证函程式开展相应工作。