企业发货时做了收入但未给对方开发票并交了税款,跨月后开据发票时该如何做帐务处理

企业发货时做了收入但未给对方开发票并交了税款,跨月后开据发票时该如何做帐务处理  

企业发货时做了收入但未给对方开发票并交了税款,跨月后开据发票时该如何做帐务处理

未开票而做了销售处理，并申报了税款，这是无票收入，是正常的，不必再开发票补上；
如果已经开了发票补上，那就要冲出无票收入，而做有发票的帐务处理。

退回固定资产，钱未付 如何做帐务帐务处理，需要给对方开发票吗

1、你们产生的不是销售行为，所以是不能开发票给对方的。
2、退还固定资产，应该将发票一并退还，同时从帐务当中冲销当初固定资产入帐的凭证，如果已经计提折旧，应冲销折旧。
分录为
冲销固定资产
借 应付账款等
贷 固定资产
冲销折旧
借 费用类科目（红字）
借 累计折旧

收入货款20万,不给对方开发票,帐务如何处理?

可以作为预付款记账

请教各们，未开具发票收入，应该如何做帐务处理？

先做预收帐款，等发票申请下来之后，开票后记收入，把预收帐款冲掉就可以了。借：银行存款
贷：预收帐款－****
开票后
借：预收帐款－****
贷：主营业务收入
（应交税金）

地税代开发票如何帐务处理？

收款单位（开票人）是你公司，你公司就确认收入。若非，作往来处理。

代开发票如何帐务处理？

1、收入的分录
借：银行存款（或现金）
贷：主营业务收入同时：
借：主营业务成本
贷：原材料（或库存商品、产成品等）
2、交税金
借:应交税金_营业税等
贷:银行存款
3、提取税金
借：主营业务税金及附加
贷：应交税金_营业税等
4、结转税金
借：本年利润
贷：主营业务税金及附加

税法规定不开发票货款如何帐务处理

按无票收入做帐，帐务处理与有票销售一样；网上申报时，也是在无票收入项下输入销售数据。

地税代开发票的帐务处理

借：应收账款－－XX
贷：其他业务收入
贷：应交税费－应交营业税或城建税
其他应交款
管理费用

企业取得收入,但还未给对方开发票,应先如何入帐，怎么做分录，谢谢！

企业取得收入,但还未给对方开发票,应先如何入帐，怎么做分录，
以收款时给对方开的收据作为原始凭证，借：银行存款（现金）贷：预收帐款；等以后开具发票时，借：预收帐款 贷：营业收入 （未考虑税费）
仅供参考。

现在没有开发票，但做收入了，以后再开发票帐务如何处理

首先冲销以前的收入
借：应收帐款 （红字）
贷：主营业务收入 （红字）
应交税金---应交增值税（销项税额） （红字）
然后重新作收入处理
借：应收帐款
贷：主营业务收入
应交税金---应交增值税（销项税额）