发票已收到入账可以退吗 2月的发票退回，3月做账了，是不是不能作废，只能先计入收入，等下次红字冲回了？

2月的发票退回，3月做账了，是不是不能作废，只能先计入收入，等下次红字冲回了？  

2月的发票退回，3月做账了，是不是不能作废，只能先计入收入，等下次红字冲回了？

不能作废，只能冲红了，是什么发票，增值税发票还是专用发票是不同的。小规模直接开负数冲掉，专用发票要在系统里开具红字开具证明让专管员签字才可受理。

红字冲回收入的问题

制作会记凭证时有一个很重要的原则（结转损益除外），就是费用不能出现贷方发生额，收入不能出现借方发生额。
违反上条原则，虽然不会影响损益表的正确结果，但是会发现，损益表上的费用总额不等于费用账上的借方发生额，就会影响费用明细的统计,也会影响资产负债表和损益表的平衡。
所以，发生存款利息时，正确的作法是，借：银行存款，借：财务费用（红字）；
同理，发生销售退回时，正确的作法是，货：收入（红字），贷：现金。

本月一张抄税发票不能作废了，当月只能算收入入账了，但是做账的时候假

不可以调成本。这张发票你在第二个月向税务局申请再开一张红字发票，第二个月就可以减少这张发票的收入及成本了，相应的利润也就小了。

当月开的未抄税的发票退回不是作废而是用红字冲销了怎么办?没有通知单的！

红字发票要在税务局备案的，如果允许开具红字发票，就按正常手续做账务，正数发票的账务不用动，在对应的红字发票做个红数的凭证，即可

发票开红字冲回是不是在IC卡操作就可以啊？

发票如对方认证了那必须由对方去税务机关申请开一份开具红字发票通知单，然后交给你才能开红字票。
发票如未交对方那你需要写一个开错发票的说明，写明什么地方开错了就行了，然后在防伪开票系统中列印开具红字发票申请单，选销方申请-开错未交购方，然后在去主管国税局开开具红字发票通知单，最后回去录入通知单号才能开红字票。不管什么原因都必须要有开具红字发票通知单才能开出红字专用发票哈。

采购原材料，月末暂估入账，是下月初红字冲回呢，还是实际收到发票时冲回？

按财务制度的要求，应该是下个月冲红，如果下个月还是没有收到，就冲掉后再预估，直到收到发票为止。

计划价估价入账，下月需要红字冲回吗？

针对你的问题回答如下
1以计划价来暂估 入账
2下月必须要红字冲回
你的问题已回答完毕 希望下次在回答你的提问
2009-04-23 20：42 上海

多开的收入（开的税票）可开红字冲回吗（用税票冲）

不能，直能申请退税或年终查帐形成多缴税后抵减以后的应纳税。

汇款被退回应该用红字冲回吗？还是蓝字入帐？

这两种方式都可以。
比如，汇款时做分录：
借：预付账款
贷：银行存款
那退回时可以：
借：银行存款
贷：预付账款
也可以：
借：预付账款（红字）
贷：银行存款（红字）

深圳地区，增值税票发票退回，需要红字冲回，怎么办理？另外是不是超过了90天就不能办理了？

一 红字申请
1、开具红字增值税专用发票申请单（盖公章和发票专用章）
1.1按要求填写.防伪开票系统 →发票管理→红字发票申请单→填写相关资料→ 汇出《申请单》，汇出的《申请单》拷入U盘，提供给税局。
1.2开具红字专用发票理由：（例：由于我司开给购买方的货物名称错误，购买方无法认证
1.3对方提供的拒收证明,需要盖对方厂家的公章.
2、发票联影印件（原件查验，影印件盖公章）
3、抵扣联影印件（原件查验，影印件盖公章）
4、开具发票的次月内来办理需销方书面报告（盖公章）
开具发票的次月后来办理需购货方书面报告（盖购方公章）
5、税务登记证副本原件及影印件（盖公章）
6、经办人身份证影印件（盖公章）
7、公章
注意：开具红字通知单在开票日起180天内办理，一份发票对应填写一份红字申请单，附一套完整的资料，申请单上注明购货方尚未认证【因为一旦发票认证抵扣了，就应当是购方向当地税局机关提出红字发票申请】。
影印件并加盖“此影印件由我司提供，与原件相符”章。
二、取到了红字申请单通知书后，如果税控系统→负数（如果税局没有提供电子版的，就选择“直接开具”→输入通知书单号→输入发票程式码及发票号码，看显示出来的资料是否就是你所要做红字的。确定的话，就放入新的发票，打印出来就可以了。
三、负数发票的记账联用于你们公司做帐的，其余两联与原来开局的两联发票，连同《红字申请通知书》都要储存好，下次购买发票的时候，税局验旧的时候后一同检查的。