我司从总公司进货,然后每次进货又有退货回去。那么我现在要归整一份退货,统一开红字发票,我要如何做

我司从总公司进货,然后每次进货又有退货回去。那么我现在要归整一份退货,统一开红字发票,我要如何做  

我司从总公司进货,然后每次进货又有退货回去。那么我现在要归整一份退货,统一开红字发票,我要如何做

根据《增值税专用发票使用规定》第十三条规定,一般纳税人在开具专用发票当月,发生销货退回、开票有误等情形,收到退回的发票联、抵扣联符合作废条件的,按作废处理;开具时发现有误的,可即时作废。
作废专用发票须在防伪税控系统中将相应的资料电文按“作废”处理,在纸质专用发票(含未列印的专用发票)各联次上注明“作废”字样,全联次留存。
第十四条规定,一般纳税人取得专用发票后,发生销货退回、开票有误等情形但不符合作废条件的,或者因销货部分退回及发生销售折让的,购买方应向主管税务机关填报《开具红字增值税专用发票申请单》,《开具红字增值税专用发票申请单》在企业端防伪税控红字发票管理子系统开具。
《申请单》所对应的蓝字专用发票应经税务机关认证。
经认证结果为“认证相符”并且已经抵扣增值税进项税额的,一般纳税人在填报《申请单》时不填写相对应的蓝字专用发票资讯。经认证结果为“纳税人识别号认证不符”、“专用发票程式码、号码认证不符”的,一般纳税人在填报《申请单》时应填写相对应的蓝字专用发票资讯。

这个月我公司进货10万,退货1万,可以直接开9万的增值税发票吗,不开退货红字发票

你说的9万，是指供货商开给你还是你开给别人的金额？
按题面理解，如果是同一家供货商，且前面10万未开发票，可以直接开9万；若已开发票10万，但对方未抄税，你也未认证，可以退回发票作废，再重新开9万；若10万发票已开且已认证或对方已抄税，那就只能由购买方出具红字发票通知单交给供货方开红字发票。
若此供货商后续仍有业务与你往来，可不开红字发票，在再一次的发票金额中减去1万就行。

销货一年了，现在要退货，对方已抵扣，可以开红字发票吗

已认证抵扣的发票是不应该退回给销方的，购方应凭原发票记帐和抵扣，然后因退货的由购方办理红字发票通知单交销方，销方凭通知单开具红字发票，销方凭红字记帐联记帐冲收入和销项税，红字发票发票联和抵扣联交购方冲原来抵扣的进项，购方凭通知单做进项转出，红字发票不再认证。

发生退货不开红字发票由下月进货时直接把退货的钱冲减掉,怎么做账

严格按照会计准则及增值税法，是要收到对方开具的红字的。
但你们既然“发生退货不开红字发票”，那么账务上可以不做处理，直接验收入库就ok了，相关的单据附在上次入库的凭证后面作为附件。如果万一不好彩，被查的话，就说当时先开票，再办理的入库，当没有预估，直接按实际价值入得账，这样就ok了。

1至5月份的货款已经开了发票，到9月份时有退货，如何开红字发票？

开红字发票需购货方到主管税务机关开具红字发票证明。

因退货导致开红字发票该如何办理

【解答】根据《增值税专用发票使用规定》第十三条规定，一般纳税人在开具专用发票当月，发生销货退回、开票有误等情形，收到退回的发票联、抵扣联符合作废条件的，按作废处理；开具时发现有误的，可即时作废。 作废专用发票须在防伪税控系统中将相应的资料电文按“作废”处理，在纸质专用发票（含未列印的专用发票）各联次上注明“作废”字样，全联次留存。 第十四条规定，一般纳税人取得专用发票后，发生销货退回、开票有误等情形但不符合作废条件的，或者因销货部分退回及发生销售折让的，购买方应向主管税务机关填报《开具红字增值税专用发票申请单》。 《申请单》所对应的蓝字专用发票应经税务机关认证。 经认证结果为“认证相符”并且已经抵扣增值税进项税额的，一般纳税人在填报《申请单》时不填写相对应的蓝字专用发票资讯。

退货数大于销货数能开红字发票吗

退货数大于销货数不合理，红字发票不可以超出原发票金额进行开具。

公司进货，运费是我们先垫付，然后在下一次进货时冲抵货款，我如何做会计分录

你可以用到“应收账款”这个科目。比如你公司进了10000元的货，运费是500元 货到后
借：库存商品 10000
应收账款-运费 500
贷：现金 10500
待下次进同样的货时 借 库存商品 10000
贷：应收账款-运费 500
现金 9500
也就是下次进货时，实际付了9500 ，那500就抵了。你看是不是？供参考，我觉得可以说明问题。

一个朋友是老板，进货后有存货要退，退货的公司受理了退货但是没有退钱，一共四次退货应退3800元，但

给的单子是否注明已退款以及金额，如果是，既使没有实际收到退款也视为已退款。此时发表此种言论即视为诽谤，除非有证具证明未收到退款。如果开具的单子只是注明退货已受理，应该有个退款期限，未在退款期限内发还退款的，即事实成立，不构成诽谤。

公司进货后入库后已做账，后来下月该货物发生退货，如何做账？请高手指点

办理退货手续，到税务局办理开具通知单交对方
编制分录

借：原材料（库存商品） 红字
贷：应交税费－应交增值税（进项税金转出）
贷：应付账款——单位 红字

希望能帮助到您！