增值税和退税哪个先申报 生产企业出口退税申报系统中增值税纳税申报表的每栏都是什么意思，如何计算？怎么来的数据？

生产企业出口退税申报系统中增值税纳税申报表的每栏都是什么意思，如何计算？怎么来的数据？  

生产企业出口退税申报系统中增值税纳税申报表的每栏都是什么意思，如何计算？怎么来的数据？

第1栏就不用说了,201012表示你申报的是10年12月份的申报表,免抵退销售额就是你12月的出口销售额,等于你前面所做的出口销售明细申报表,(根据12月的出口报关单以及出口发票),累计自动生成,不得抵扣税额等于(出口-进口)*征退税税率差,累计自动生成,销项税额等于你内销应交的税额,进项税等于你购买原材料供应商给你开具的增值税票,当然必须是你在12月所属期已抵扣的,上期留抵自动生成,进项转出包括不得抵扣税额以及其他不能参与抵扣的税额,下面的都会自动生成,如果你实在不会,这个表先填错没关系,你下一步的汇总表你点增加然后回车,系统会自动生成数据,你再照那个表的数据改回来就行了.两个表要一致的.

回答： 这个表你不需要做，是自动生成的，当期应退税额2,090.87就是你的应退税.数据怎么反映出来的，你去看你的出口明细申报表，进口材料申报明细表以及生产企业进料加工贸易免税证明，明细表中有公式的。 追问： 但是明细表里的公式 是 出口额 乘以 退税率，这样的话，总的退税额是6042.95，那为什么变成了2090.87呢？上期免抵抵减 3952.08 这一项是怎么来的呢？ 回答： 1、计算公式
当期应纳税额＝当期内销货物的销项税额－(当期进项税额－当期免抵退税不得
免征和抵扣税额＋上期留抵税额)
免抵退税不得免征和抵扣税额＝出口货物的离岸价格×外汇人民币牌价×(出口货物征税税率－出口货物退税率)－免抵退税不得免征和抵扣税额抵减额
免抵退税不得免征和抵扣税额抵减额＝免税购进原材料价格×(出口货物征税率－出口货物退税率)
当期免抵退税额＝出口货物离岸价×外汇人民币牌价×出口货物退税率－免抵退税额抵减额
免抵退税额抵减额＝免税购进原材料价格×出门货物退税率
当期应退税额＝当期期末留抵税额或免抵退税额二者之中较小者

追问： 但是明细表里的公式 是 出口额 乘以 退税率，这样的话，总的退税额是6042.95，那为什么变成了2090.87呢？上期免抵抵减 3952.08 这一项是怎么来的呢？ 回答： 1、计算公式 当期应纳税额＝当期内销货物的销项税额－(当期进项税额－当期免抵退税不得 免征和抵扣税额＋上期留抵税额) 免抵退税不得免征和抵扣税额＝出口货物的离岸价格×外汇人民币牌价×(出口货物征税税率－出口货物退税率)－免抵退税不得免征和抵扣税额抵减额 免抵退税不得免征和抵扣税额抵减额＝免税购进原材料价格×(出口货物征税率－出口货物退税率) 当期免抵退税额＝出口货物离岸价×外汇人民币牌价×出口货物退税率－免抵退税额抵减额 免抵退税额抵减额＝免税购进原材料价格×出门货物退税率 当期应退税额＝当期期末留抵税额或免抵退税额二者之中较小者

请问出口退税申报时所需的增值税纳税申报表及附表是在哪里打印的？是在出口退税申报系统中吗？

不是，是你平时增值税申报系统中的主表和附表二。按要求顺序装订在里面就好了。

生产企业出口免抵退系统中应退税额与增值税纳税申报之间表的关系

增值税纳税申报表上的相关项，录入出口退税系统中。其中期末留抵税额，直接影响当期应退税额。
以下引用“根据《财政部 国家税务总局关于进一步推进出口货物实行免抵退税办法的通知》（财税〔2002〕7号）的文件规定，当期应退税额和免抵税额的计算
1.如当期期末留抵税额≤当期免抵退税额，则
当期应退税额=当期期末留抵税额
当期免抵税额=当期免抵退税额-当期应退税额
2.如当期期末留抵税额>当期免抵退税额，则
当期应退税额=当期免抵退税额
当期免抵税额=0
当期期末留抵税额根据当期《增值税纳税申报表》中“期末留抵税额”确定。]”

请问如果出口退税中生产企业出口货物免、抵退税申报汇总表与增值税纳税申报表有差额应该怎么办

增值税纳税申报表主表中的第7栏“免、抵、退办法出口销售额”和免抵退税申报汇总表中的第6栏“免抵退出口货物劳务计税金额”的数据是不同的，两者统计口径不同。
①《国家税务总局关于<出口货物劳务增值税和消费税管理办法>有关问题的公告》（国家税务总局公告2013年第12号）第2条第7项规定：出口企业或其他单位出口并按会计规定做销售的货物，须在做销售的次月进行增值税纳税申报。所以增值税纳税申报表主表中的第7栏“免、抵、退办法出口销售额”是企业会计记账的出口销售额，包含当期单证信息不齐全的出口销售额。
②根据《国家税务总局关于调整出口退（免）税申报办法的公告》（国家税务总局公告2013年第61号）规定：出口企业必须单证信息齐全后才能进行免、抵、退税正式申报。所以免抵退税申报汇总表中的第4栏“免抵退出口货物劳务销售额”是单证信息齐全的出口销售额。
所以，免抵退税申报汇总表上的第6栏“免抵退出口货物劳务计税金额” 出现与增值税纳税申报表差额是正常情况。

增值税的纳税申报表的数据怎么录不进去

网上申报，需要你手工录入的只有表一，把你的销项手工录入（吉林这边是手工录入销项）表二表三都不是你手工能填的，通过数据传输下载进项后，你的表二表三就自动生成了，然后你回到主表，点击提取，所有的数据就全在主表上了，你无须手工干预也干预不了，对了，吉林这边的四小票进项是要手工录入的，不过不能在表中填写数据，要到发票处理-其他进项录入中录入四小票！录入后表二表三就有四小票的数据了，没有的话你再点下提取就ok了！

出口退税12升级13后怎么撤销“录入增值税纳税申报表”变成待办

因为你把明细和汇总表撤销了，所以才这样，你生成明星数据再进入“录入增值税纳税申报表”，保存一下就可以了

生产企业出口退税申报系统8.0版数据如何导出

有两种方式：
1、菜单——》免抵退税申报——》打印申报报表，填写“打印所属期”，然后在打印所属期的右边，选中“Excel打印”，再点击“打印到EXCEL”，等EXCEL显示完成之后，关闭该报表，然后到申报软件安装目录下，找以“_”开头的最新生成的XLS文件，明细表的就是“_qqsq_sb_prt_tmp_dbf.xls”。
2、第二种方式，到“综合数据查询”中，查询出你所需要的明细数据，点击工具栏上的“打印”，选择“报表设置”，在“通用报表格式设定”对话框的最下边，有一个“导出数据”按钮，点击就可以生成EXCEL报表了。

我生产企业出口退税与纳税申报表有差额怎么处理啊

差这么大，肯定是报表确定的出口收入有误啊
通常情况下，误差仅仅存在于汇率的误差，这么大的差额，说明你做帐的出口收入与申报出口的收入不同步，或有遗漏。找出来，下期调整。