增值税纳税申报表附列资料三 生产型企业 有内销 有外销,如何填写增值税纳税申报表

生产型企业 有内销 有外销,如何填写增值税纳税申报表  

生产型企业 有内销 有外销,如何填写增值税纳税申报表

内销销售额填写在应税销售额里面
外销填写在出口免税销售额里面
进项填写在一起。
外销有不予免抵退税额的，填写在进项转出栏内。
上期有退税申请额的，要填写在免抵退税已退税额栏内。

外贸企业，当期既有外销又有内销，如何填写增值税纳税申报表及附表, 西安外贸企业如何填写增值税纳税申报表及其附表

内销和外销填写的项目不一样的 分开填写就可以。我原来单位就是这样。

青岛外贸企业如何填写增值税纳税申报表及其附表

出口销售额填在《增值税纳税申报表》第七行“免、抵、退办法出口货物销售额”栏；
出口退税额填在《增值税纳税申报表》第十五行“免抵退货物应退税额”栏；
进项转出（不应该抵扣的）和进项转出（征退税之差）填在《增值税纳税申报表》第十四行“进项税额转出“栏。
进项税额转出的明细在《增值税纳税申报表附列资料（表二）》填报：
进项转出（征退税之差）填在《增值税纳税申报表附列资料（表二）》第十八行“免抵退办法出口货物不得抵扣进项税额”栏；
其他不允许抵扣的项目根据情况的不同分别填在14行“免税货物用”、15行“非应税项目用”、16行“非正常损失”、17行“按简易征收办法征税货物用”、19行“纳税检查调减进项税额”、20行“未经认证已抵扣的进项税额”。

有关外贸企业增值税纳税申报表进项税填写的问题

在主表12栏进项税额中，填写的是要抵扣的进项税。不管是否出口，先填写进项抵扣，办退税后进项转出。

免征增值税的企业如何填报纳税申报表？

参照上述规定，《增值税纳税申报表附列资料（表一）》免征增值税销售收入，不得进行不含税收入的换算。由此，免征增值税的增值税申报表与利润表收入是一致的。

IC卡里增值税纳税申报表1-4的填写有顺序吗

如果是一般人的话，填表顺序：表四、表三、表二、表一，最后是主表，主表中的数据是从附表中取得的。负债表和损益表是没有顺序的。如果是小规模的话，也要先填写附表再填主表。

既有营业税又有增值税纳税申报表怎么填?

是的
城建税和教育费附加是根据三税合计计算的
三税指增值税,营业税,消费税

填写增值税纳税申报表的总结 心得体会

一、正确理解名词解释，严格划分业务类型
1、增值税纳税申报所称“应税货物”，是指增值税的应税货物。
2、增值税纳税申报所称“应税劳务”，是指增值税的应税加工、修理、修配劳务。
3、增值税纳税申报所称“应税服务”，是指营业税改征增值税的应税服务。
4、增值税纳税申报所称“按适用税率计税”、“按适用税率计算”和“一般计税方法”，均指按“应纳税额＝当期销项税额-当期进项税额”公式计算增值税应纳税额的计税方法。
5、增值税纳税申报所称“按简易办法计税”、“按简易征收办法计算”和“简易计税方法”，均指按“应纳税额＝销售额×征收率”公式计算增值税应纳税额的计税方法。
6、增值税纳税申报所称“应税服务扣除项目”，是指纳税人提供应税服务，在确定应税服务销售额时，按照有关规定允许其从取得的全部价款和价外费用中扣除价款的项目。
7、增值税纳税申报所称“税控增值税专用发票”，包括以下3种：
（1）增值税防伪税控系统开具的防伪税控“增值税专用发票”；
（2）货物运输业增值税专用发票税控系统开具的“货物运输业增值税专用发票”；
（3）机动车销售统一发票税控系统开具的税控“机动车销售统一发票”。
二、认真做好基础性工作，避免申报不成功
1、税种登记的初始核对：
根据现行增值税政策，“应税货物”、“应税劳务”的税种登记为“增值税”，“应税服务”的税种登记为“营改增增值税”。如果税种登记不完整或者错误，将无法进行正确申报。特别提醒：企业如果发生临时性非主要业务税种的业务活动、又无法正常开具相应发票或者进行纳税申报的，需与主管办税服务厅进行联系，核实税种登记情况，是否存在税种登记不完整情况。
2、即征即退税备案：
有按税法规定享受即征即退税收优惠政策的货物及劳务和应税服务的，必须到国税机关办理税收优惠政策备案才能进行“即征即退货物及劳务和应税服务”的申报。
3、差额征税备案：
一般纳税人提供应税服务，在确定应税服务销售额时，按照有关规定可以从取得的全部价款和价外费用中扣除价款的（即原来所称的差额征税，目前主要是财税〔2013〕106号文件规定的情形），必须在首次申报前到国税局办理税收优惠政策备案，没有备案将无法申报。
4、税收优惠政策备案：
纳税人按规定可以享受的税收优惠政策（包括备案类和审批类）要及时办理相应备案手续，否则可以引起无法正常申报。如：免税项目未进行备案可能就无法填列在免税项目中。
5、填表注意事项：
纳税申报表的填写必须完整、正确。随着金税工程和网络发票系统的不断完善，信息化管理的不断推进，在许多数据的采集和表际的对应取数上进行了自动化信息处理。但是，仍有许多项目是由纳税人进行人工计算填写。因此，纳税人必须熟练、完整、正确地填写纳税申报资料，不能习惯性地认为大多数数据会自动计算产生、轻易地点击确认、严防申报数据不完整和发生申报错误。

免税企业的增值税一般纳税申报表怎么填写

填写增值税表，应该是本年累计数中缴纳增值税的部分。无论有无业务、或者有没有开发票。都要按月填写附表一和附表二，没有内容可以填零表，但必须要填报