开票金额大于付款金额如何处理 实际收款小于开票金额如何记账

实际收款小于开票金额如何记账  

实际收款小于开票金额如何记账

可以把23元做红字冲掉

开票金额大于预收账款如何记账

那个差额就放在应收帐款中，凭证如下：
借：预收帐款
应收帐款
贷：主营业务收入
应交税金--应交增值税（销项税额）

实际付款金额小于发票上所开金额

把该发票还给销售方，并让销售方重新开张发票。 或者让销售方再开张2300元的发票

增值税开票金额比实际收到金额大财务如何平账

电汇直接做银行存款，承兑既然转让了可以直接冲其他公司的应付账款，剩余112500实际收到10万，但是有协议，可以视同债务重组，差额要做营业外支出-债务重组损失，分录
借 银行存款 5（电汇）
借 应付账款（承兑背书）5
借 银行存款 10（财务公司）
借 营业外支出 1.25
贷 应收账款 21.25

开票金额和订单及实际付款金额不一致

1.所有的付款,无论是提前付的还是货到后付的,都先记入"预付账款",在"预付账款"下设二级科目,对各不同的供应商进行明细核算;(这样便于你进行管理和查账)
2.在分录明细中写清楚是几号订单,这样的话你查明细账的时候就能够比较清楚哪个订单付了多少钱,方便查找和统计;
3.结转成本的时候根据发票结转,这样的话,同一个供应商虽然有时多开有时少开,但所有的发票金额和所有的预付金额是能够一致的,你查找的时候只用查账就可以了.

关于开票记账

你把代收的费用、税金一起入收入账，
借：银行存款
贷：主营业务收入
应交税金

收款收据金额多开了100怎么记账?

实际收到钱的话就记：
借：现金 100
贷：其他应付款 100
如果要退还的话，支付的时候再记：
借：其他应付款 100
贷：现金 100

[实务求助] 报销金额小于借款金额而余款又未退还?如何做现金日记账？

XX借款6000元时： XX报销2000元时：
借：其他应收款 借：管理费用 2000
贷 ：现金 贷 ：其他应收款 2000
借条不能归还。应开张收据给他，内容是（收到XX报销2000元，摘由原借款6000元，现报销2000元，余款4000元尚未归还），不用登记现金日记账。

关于不开票，货款如何记账

借：其他应付款—XX人
贷：现金OR银存

该企业实际收款金额应为（）元。

会计分录如下： 借： 银行存款 11600 财务费用—— 100 贷：主营业务收入 10000 应交税费——应交增值税（销项税）1700