增值税销项税额计算公式 ·我公司本月进项税额多于销项税额，国税不用交税，请问城建税怎么申报

·我公司本月进项税额多于销项税额，国税不用交税，请问城建税怎么申报  

·我公司本月进项税额多于销项税额，国税不用交税，请问城建税怎么申报

零申报合理合规
城建税这些附加税是依据三大流转税（增值税，营业税，消费税）之和乘以税率得出的，国税没有，如果没有消费税和营业税（现在营改增基本没有营业税了）那就不用交，零申报合理。

销项金额300000 销项税额51000 进项税额160000 认证税额80000 请问这个公司这个月交税没？

没有。
应缴税额=销项税额-进项税额，进项税额是指经过认证并且做账抵扣了的购货进项税额。问题中认证税额80000是可以抵扣的税额，由于抵扣税额大于销项税额，因此无应交税金。

我公司当月进项税额为27157.58，销项税额为12972.8，请问如何计算应税额？

当月认证的进项税额27157.58大于销项税额12972.8，所以当月不交增值税。
大于销项税额的14184.78元进项作为留底税额待下月抵扣。

我公司2月留底税额是3000元，3月销项税额10000元，进项税额6000元，那么3月份应计提城建税为多少。

增值税额=10000-6000-3000=1000元。
城建税=增值税*7%=1000*7%=70元。
3月底提取城建税：
借：营业税金及附加 70
贷：应交税金-应交建设维护建设税 70
4月缴款的时候：
借：应交税金-应交建设维护建设税 70
贷：银行存款 70

本月进项税额11000，销项税额8000，那么还剩余3000无法抵扣，全额交税的话，是不是也得交城建税什么的。

您好,会计学堂李老师为您解答
还有3000作为留抵税 此时没有缴纳增值税也就无需缴纳城建教育附加什么的
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我想问这里所说的“免抵”是销项税抵消进项税的税额应缴纳城建税吗？是销项税额计算城建税的税基吗？

是以销项税抵消进项税的税额后的余额为基数

进项税额一直比销项税额多，一直没交税，年底该怎么办

其实这是很正常现象。
假设今年年初买进装置，金额很大很大，那么进项税额数额抵扣也是很大，如果这样企业全年正常经营，必然会导致进项税额大于销项税额。所以没事的。
但是企业没出现买装置，或者进行某些大专案。如果全年进项大于销项，没交过税，那么可能出现一些非正常现象：例如货物折价销售（进价100元，卖出去80元），或者货物滞销（进来100吨，实际卖出10吨，导致存货增加）。
如果你是在纠结没交过税，那么只好把进项税额转出，那么就会产生税额了。

一个正常经营的企业不可能只进货不销货。进项多证明进货多，库存呢？判断无票销售居多。
如果果真如此，应该申报无票销售，减掉库存。否则税务检查或稽查，查库存就露底了，一旦被查，则视为偷税漏税处理。

我公司1-5月的销项税额是1624102.52,进项税额是842788.49.已交274739.38,请问我还要交多少税.谢谢!

应纳增值税=1624102.52-842788.49-274739.38=506574.65元

如果8月我公司进项税额是10万，销项税额是14万，下面怎么计算本月增值...

本月要交的税就是14万减去10万等于4万块。交了增值税就不用交营业税了。假如你没有其他成本费用，当月真正实现利润4万元的话就要交企业所得税，一般的税率是25%。当然有各种优惠，比如小型微利企业优惠什么的，具体根据你企业的实际情况。