当月开出的增值税专用发票，对方单位已认证，怎么做冲红

当月开出的增值税专用发票，对方单位已认证，怎么做冲红  

当月开出的增值税专用发票，对方单位已认证，怎么做冲红

当月开具的增值税专用发票的，对方已经认证的，不能作废发票，只能由购买方发起申请开具红字增值税专用发票，已抵扣的应做进项税额转出，经国税局稽核通过后，由销售方开具红字增值税专用发票。

当月开出的增值税专用发票要当月认证吗

这个没有强制规定，有没有取得专票并不是必须进行账务处理的先决条件，相反只要是发生了交易就应按权责发生制走账。
但如果一旦对发票进行了认证，就必须于当月入账。

如何查开出的增值税专用发票对方是否已认证

你肯定遇到了对方企业反馈没有收到发票的情况
税务机关是查询不了的，建议你跟对方企业协商，按照发票遗失处理
因为如果遗失手续办完，对方同笔业务也只能抵扣一次，不存在重复抵扣的问题
希望对你有所帮助

当月开出的增值税专用发票必须当月认证吗

不是必须当月认证的，增值税专用发票在发票开具日期起180天之内认证

开出的增值税专用发票怎么查询是否已认证

无法查询，只能向购买方询问。
因为税局提供的系统中没有此项功能，也没有提供此项资料介面。而且，购买方是否抵扣，是他自己的事，销售方不需要管他，只要业务真实，根本无需担心。

本单位开出的增值税专用发票对方单位未到税务机关认证怎么办

本单位开出的增值税专用发票对方单位未到税务机关认证，你开出单位没有关系。

是开出增值税专用发票的单位去认证还是收到增值税专用发票的单位去认证

当然是收到增值税专用发 票的单位去认证。购货方收到销售方开具的增值税专用发 票的发 票 联用于记账，而抵扣联则经认证后，抵扣进项税额。

开出增值税专用发票对方已认证现要开红冲该怎么开？

如果工程款发票开超了需要怎么处理 比如工程结算款100万 发票开了120万，发票怎么处理？开完红字还用给对方吗？（普票）如果企业之前因开票有误，导致多开的情况，建议全额冲销。如果之前开具有误的发票对方已入账，再开红字时，开具出来的红字发票需要给购货方一份，如果对方没有入账，将原发票全部退回，企业红字发票开具不需要给对方。

6月份企业只开了一张发票，是红字发票，金额是-84.6元，税额是-14.38元， 表一要怎么才能填写上呢？由于增值税附表一无法只填写负数，企业附表一按照0进行申报，然后到主管局办理清卡。

给对方开具增值税专用发票，对方没有认证，现在要开红字发票，对方需把发票和抵扣联邮给销售方吗？销货方需要收回发票全部联次。

普通发票怎么开具红字发票？如果原蓝字发票购货方已经入账，开票方就无法收回，可以凭购货方写明的错误理由作为开具红字发票的依据；如果购货方未入账，可以收回发票全部联次后，开具红字发票。

收到红字发票是冲减进项税还是进项税转出？账务处理建议按照企业财务制度或会计准则的相关规定执行。税务上如果购货方取得专用发票已经认证并做进项税额抵扣处理，应当在《资讯表》稽核通过的当月在增值税申报表附表二中填写进项税额转出栏次。

因为税号填错，这月开红字发票，红字发票资讯表里还是填错误的税号么？是的，按照之前开具的发票资讯填写。

购买方取得增值税专用发票已经认证，现在销货方说开具错了，购买方发票还需要退回么？对方开的红字发票是不是得给我们两联？购买方已经认证抵扣的，由购买方申请《开具红字增值税专用发票资讯表》，待销货方取得红字增值税专用发票资讯表编号之后由销货方开具红字发票。错误发票不需要退还给销货方；红字发票的发票联和抵扣联购买方保留。

购买方申请的红字增值税专用发票资讯表，销货方开具的红字增值税专用发票，哪几联需要给购买方?是发票联和抵扣联都给购货方吗？红字增值税专用发票的发票联和抵扣联需要给购买方。

收到红字增值税专用发票需要认证吗？红字增值税专用发票不需要认证。

红字发票资讯表可以对应一张蓝字发票的一部分么？不用把蓝字发票整张开红字，再重新开蓝字发票，退货多少就可以申请开多少红字发票是这样的么？可以部分冲红；原则上不需要整张冲红，但如果企业特殊需要，想通过整张发票冲红后再重新开具也可以，两种方企业可以自行选择。

增值税专用发票当月已认证可以开红字吗

可以的。
增值税专用发票已经认证的，由于发生销货退回、发票开具错误或者销售折让的，不能作废发票，只能由购买方发起开具红字发票申请，待税局稽核通过后，由销售方开具红字发票。

怎么查询开出的增值税专用发票对方是否认证

这上是查询不到的
只有客户自己知道的
或者是对方的税务局知道的。