增值税发票 销货方增值税红字发票的账务如何处理？

销货方增值税红字发票的账务如何处理？  

销货方增值税红字发票的账务如何处理？

销售方要根据红字票的记账联，做收入与增值税销项税额的冲减。

红字发票也是财务人员在做账时候经常遇到的难题之一，碰到了红字发票，我们应该分清楚情况，再进行会计处理。

开票方已开具发票但尚未交付受票方，或已交付受票方但对方没有认证抵扣，发现开票有误，且不符合作废条件的，按规定先开红票，再开蓝票。

（1）开票方已根据错误发票确认收入的，应先以红票为原始凭证做红冲分录，再根据蓝票做正确分录；未根据错误发票确认收入的，可以直接根据蓝票进行账务处理。

（2）受票方已根据错误发票确认成本的，应先以红票为原始凭证做红冲分录，再根据蓝票做正确分录；未根据错误发票确认成本，可以直接根据蓝票进行账务处理。

比如：不用将八月份的发票取下来，十月开了红字发票后，拿红字发票的记账联做账，冲8月份的那张发票的凭证，就是写一样的凭证，金额用红字填写，然后用10月开的普票做账，凭证和8月份的一样就可以了

如果你是购货方，只需要关注发票：

只要认证正确的那份发票就行了，另外再关照对方一、中所写的内容。

销货方红字发票的账务处理

在8月开红字发票进行冲销，在开票系统中就会自动冲减本月的销售额的。7月发票已记账8月冲回就可以了。 如果7月没有记账的，本月红字也不记账。

红字发票 销货方的账务处理

9月的账面必须显示红字发票和重新开具蓝字发票的内容。
1、用红字做与8月内容相同的分录
2、用蓝字做新开发票的分录

收到增值税红字发票账务如何处理？

收到对方的开的红字发票可以冲减入账时的会计分录，如下:
借:应付账款
贷:库存商品
应交税费-应交增值税（进项税转出）

销货方如果开具增值税红字发票

向你这种情况可以参照以下办理：
第一：首先让客户给你们提供拒收证明，证明必须写明发票的代码、号码、金额、税额 开票日期、拒收发票原因、是否认证抵扣 几张发票要写明。（加盖客户公司的公章）
第二：提供合同原件的原件的复印件，并且能证明你们公司货物不合格的文件
第三：红字发票是由销货方开，首先进入金税开票系统-发票管理-开具红字发票申请单-选择销售单位申请-填写发票代码-发票号码-原因一定要写明-打印两份给税务局（必须加盖公司财务章）
第四：你自己也要写一份说明给税务局，写明退票的原因。还需要开一份介绍信（一般人事部门给开具加盖公章原件），其次还需要以下资料：
发票当月的纳税报表，当月开票的清单不用全部打印只要要找到你要办里红字发票的那个号码标出来就可以、订单或合同、出库单、记账凭证、发票复印件两份、经办人身份证复印件、税务登记证复印件（以上资料全部需要加盖公司公章）
我办过很多次以上资料只要没有问题一般多一周时间就能办理下来。
办下来以后还需要开具销项负数发票，要按照税务局给的代码开具，一张发票一个代码。开完以后给你们客户寄过去就可以。

销货方红字发票账务处理

按红字发票上的金额先做冲红凭证
借：应收账款-红字金额
贷：应交税费-红字金额
贷：营业收入-红字金额
然后结转产品成本，
借：产成品
贷：营业成本
损失的产品你要区分不同情况
借：管理费用或其他应收款
贷：产成品
是否可以解决您的问题？

红字增值税专用发票购货方账务如何处理

红字做原来购入时的分录
借；原材料
应交税费-应交增值税（进项税额）
贷；应付账款等
以上分录为红字。

销货方增值税发票遗失，我购货方如何处理？

针对你问题回答如下
和对方联系：让对方给你寄二件东西 是对方去办的 也只能有对方办理
1 对方记账联发票（对方要敲好图章）复印件
2对方税务机关出具的【增值税一般纳税人丢失防伪税控开具增值税专用发票已抄报税证明单）
拿到后 去你方税务机关
将1 认证
将2交税务审核
只有1认证通过了2审核批准了（缺一不可） 才可以抵扣进项税额
以上必须自对方开具发票之日起90天完成
对方没有办法在收回原来的发票 按规定在作废之前要将原发票收回才可以从新开发票的 估计对方不可以再从新开了（本月）

销货方开具蓝字和红字发票的账务处理

本月可以不做处理
因为一正一负的发票金额相抵了
也可以做一张蓝字发票的凭证 同时做一张负数发票凭证

购买方申请增值税红字发票后销货方怎么处理

购买方申请增值税红字发 票后，销货方可以据此申请单在开票系统中开具红字（负数）发 票。