如果7月份有估价入库商品并结转销售成本,8月份发票到企业,数量单价未变，应如何账务处理?请详细说明.

如果7月份有估价入库商品并结转销售成本,8月份发票到企业,数量单价未变，应如何账务处理?请详细说明.  

如果7月份有估价入库商品并结转销售成本,8月份发票到企业,数量单价未变，应如何账务处理?请详细说明.

先做红字冲回
借：库存商品
贷：应付账款
再按发票做账：
借：库存商品
贷：应付账款
你发票和预估是一样的，两笔分录做了库存商品不还是零嘛，不一致的话，库存商品账面上就有余额，这个余额就是你多结转或少结转的成本，调整相应的成本就可以咯，反正最后东西卖完了，库存是零嘛。
selenus

急!如果8月份有估价入库商品并结转销售成本,9月份发票到企业,应如何账务处理?请详细说明.

商业企业购入商品不能做估价。不过已经这样做了，就进行处理吧！
估价与实际有差额,不用调整销售成本。涉及到的库存商品明细需要逐笔登记。

商品估价入库时候要不要结转估价入库销售成本?

有了收入就应该有成本，所以，应当要结转销售成本，等拿到发票的时候再按实际成本结转。
举个例子：公司进了100块的货,当月卖了110元,那么会产生主营业务收入110元,有主营收入一般就有主营成本,成本当然是100元了,那么,假如没有拿到发票,当然应该暂估入库了(记住这个名字叫暂估入库)
借:库存商品100
贷:应付帐款-暂估入库100

购进商品200元估价入库，已结销售成本，票到时商品价为190元，如何作帐务处理？

暂估入账：
借 库存商品 200
贷 应付账款 200
下月初用红字冲回：
借 库存商品 200
贷 应付账款 200
实际收到发票时：
借 库存商品 190
贷 应付账款 190

当月销售成本当月未结转应如何处理

本月的进货发票没收到,但是材料已经入库的话，先暂估入账，下月再冲销
销售成本必须结转，根据收入与成本的配比原则，实现了收入就必须结出销售成本

我在7月份记账时没有入库商品直接销售了，而且结转商品销售成本了，现在才发现库存为负值，怎么办？

暂估：借：库存商品
贷：应付帐款-暂估入帐
注：税金暂不做处理
发票回来：借：应付帐款-暂估
应交税金-进项税额
贷：应付帐款-单位
应该不涉及所得税汇算清缴问题

相同品种，上月库存504个单价48元，本月购入1600个单价49元，销售1000个，请教怎样结转销售成本

计算加权平均单价：
（504*48+1600*49）/（504+1600）=48.76
再计算销售成本
48.76*1000=48760元

借：主营业务成本48760
贷：库存商品48760

7月份暂估入库商品，7月份又把货发出去了，进货发票和销售发票都十月份才开出，请问7月份发出的商品，

7月份做收入和结转成本，你可以按照暂估价做成本同样按暂估价做收入，那么就不涉及提前交税的问题，在10月份有票的时候冲掉暂估，按正常做。进销存肯定要按7月做

劳动仲裁没有发票企业应如何账务处理

这种情况下企业不是买东西，对方也不是销售，双方不是买卖关系，当然是不能用发票办理结算的，对方的收据就是合法的入账凭证。

如果是7月份购进的原材料，8月份付款，9月份才到发票的情况下，7-9月份的账应如何处理？

7月份估价入帐：
J:材料（估价、不含税）
D：应付帐款
8月付款：
J：应付帐款（全额）
D：银行存款
9月收到发票收冲转或补计
J:材料
应交税金-应交增值税-进项税金
D：材料（估价）
应付帐款（增值税税金部分）