取消增值税发票抵扣 如何取消红字增值税专用发票申请红字增值票申请单

如何取消红字增值税专用发票申请红字增值票申请单  

如何取消红字增值税专用发票申请红字增值票申请单

一.取消红字增值税专用发票申请红字增值票申请单，需带上报送资料，去办税服务大厅。
          1.申请单位关于撤销《开具红字增值税专用发票通知单》事项的情况说明（申请单位盖公章）。
        2.增值税专用发票开票方关于未针对该《开具红字增值税专用发票通知单》开具红字发票的书面承诺书。（增值税专用发票开票方盖公章）。
       3.《开具红字增值税专用发票通知单》原件或《开具红字货物运输业增值税专用发票通知单》原件（两份）。
      4.撤销《开具红字增值税专用发票通知单》登记表 。
        二.《增值税发票使用规定》第十四条 ：

一般纳税人取得专用发票后，发生销货退回、开票有误等情形但不符合作废条件的，或者因销货部分退回及发生销售折让的，购买方应向主管税务机关填报《开具红字增值税专用发票申请单》。

办理开具《红字增值税专用发票通知单》申请的纳税人，应报送《开具红字增值税专用发票申请单》（随带电子文档）和下列附送资料：购货方提出申请的，应报送下列附送资料：

（1）增值税专用发票复印件；

（2）退货合同或协议(销货退回提供）；

（3）折让折扣协议（销售折让提供）。

红字增值税专用发票申请单

具体步骤：先在开票系统里填写红字发票申请单，打印后并生成文件用U盘带到税局专管员里申请，然后带着申请单到主管税务机关审批，审批后税务机关会给你出具“开具红字发票通知单”，最后根据通知单号，在发票管理系统，负数发票中开具红字发票。

红字增值税专用发票申请

购买方申请。 我司销售方申请有两种情形，1 开票有误对方拒收 2开票有误当月未交付给对方。

红字增值税专用发票申请单怎么开

在增值税税控系统里开具，选择开具的原因，按提示操作
需要你录入原正常开具的蓝字发票的发票代码和发票号

开具红字增值税专用发票申请单，急切！

不用修改，你也不修改不了。
一张蓝字发票可以对应多张申请单。你就选“开票有误等原因尚未交付”再开一张通知单就行了。原来的那张通知单可以不管。你要删除也行。
只要不跨两个月我都比较喜欢这种操作方法。自己写个说明盖公章就行了，不用对方拒收证明。

增值税专用发票怎么开具红字申请单

红字发票申请单就是信息表，在开票系统里就可以开具，如果发票已经被受票方认证了的话，信息表需要由受票方开具。

开具红字增值税专用发票申请单如何填写？急！

首先开具了发票明细的发票，在填写申请单内容时要以发票明细的第一种产品或者是品项不符的那个产品为主，然后后面加个“等”字即可。
另外退货的那张，内容一栏直接填写退货产品的名称即可。我们地区都是这么执行的，不知道你们那边是不是这种情况。如果有差异，你可以直接咨询你的专管员，实在不行让专管员领你去税政科问问。

如何申请开具红字增值税专用发票

“申请单”所对应的蓝字专用发票应经税务机关认证。经认证结果为“认证相符”并且已经抵扣增值税进项税额的，一般纳税人在填报“申请单”时不填写相对应的蓝字专用发票信息。 经认证结果为“纳税人识别号认证不符”、“专用发票代码、号码认证不符的，一般纳税人在填报“申请单”时应填写相对应的蓝字专用发票信息。 “申请单”一式两联：第一联由购买方留存；第二联由购买方主管税务机关留存。 “申请单”应加盖一般纳税人财务专用章。 主管税务机关对一般纳税人填报的“申请单’’进行审核后，出具“开具红字增值税专用发票通知单”(以下简称“通知单”)。“通知单”应与“申请单”一一对应。 “通知单”一式三联：第一联由购买方主管税务机关留存；第二联由购买方送交销售方留存；第三联由购买方留存。 “通知单”应加盖主管税务机关印章。 “通知单”应按月依次装订成册，并比照专用发票保管规定管理。 购买方必须暂依“通知单”所列增值税税额从当期进项税额中转出，未抵扣增值税进项税额的可列入当期进项税额，待取得销售方开具的红字专用发票后，与留存的“通知单”一并作为记账凭证。 销售方凭购买方提供的“通知单”开具红字专用发票，在防伪税控系统中以销项负数开具。 红字专用发票应与“通知单”一一对应。 认证不符是指纳税人识别号有误，或者专用发票所列密文解译后与明文不一致。

在金税开票系统内
填写申请单并上传
待税局审核通过后
就可以据此开红票

在金税开票系统内
填写申请单
上传后待税局审批通过后
就可以开具红字发 票了