已认证的增值税专用发票销方已冲红，已开出一负一正的发票给我们，请问错误的正数发票要退给销方吗？

已认证的增值税专用发票销方已冲红，已开出一负一正的发票给我们，请问错误的正数发票要退给销方吗？  

已认证的增值税专用发票销方已冲红，已开出一负一正的发票给我们，请问错误的正数发票要退给销方吗？

既然开具红字发票，就说明原来那个错误发票不能退了！正确方法是将原错误发票、红字发票及重开的正确发票都认证入账才可以。

怎样查询已开出的增值税专用发票已认证

目前还没有可以查验增值税专用发票是否已认证的平台和软体。从今年1月1日起开始使用的“增值税发票查验平台”，只提供（1）一致（2）不一致（3）查无此票三种结果。

增值税专用发票对方已认证发现票错误怎么办理冲红

你开红字发票冲销。抵扣联还是给他，他去认证也冲销掉了！再开正确得发票！

增值税专用发票已认证还能将发票退回吗

增值税专用发~票已认证，税务局要将发~票退回给持票单位存档备查'。
增值税专用发~票已认证，是不能将发~票退回开票单位的。如果有问题，可以开红票调整。

国家税务总局关于修订《增值税专用发  票使用规定》的通知（国税发〔2006〕156号）：

第二十五条 用于抵扣增值税进项税额的专用发  票应经税务机关认证相符（国家税务总局另有规定的除外）。认证相符的专用发  票应作为购买方的记账凭证，不得退还销售方。

根据国家税务总局公告2016年47号规定：一、增值税一般纳税人开具增值税专用发票（以下简称"专用发票"）后，发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件，或者因销货部分退回及发生销售折让，需要开具红字专用发票的，按以下方法处理：（一）购买方取得专用发票已用于申报抵扣的，购买方可在增值税发票管理新系统（以下简称"新系统"）中填开并上传《开具红字增值税专用发票资讯表》（以下简称《资讯表》，详见附件），在填开《资讯表》时不填写相对应的蓝字专用发票资讯，应暂依《资讯表》所列增值税税额从当期进项税额中转出，待取得销售方开具的红字专用发票后，与《资讯表》一并作为记账凭证。

购货方已经认证抵扣的发票
购货方要作为记账的凭证‘
不可以退回去了

对方开的增值税专用发票已认证怎么退票

不退票，直接做进项税转出，同时在开票系统填写红字发票资讯表上传稽核，销售方下载我方填写的红字发票资讯表并依此开具红字发票，并将红字发票的发票联和抵扣联交给我方做进项税转出的附件。

开出增值税专用发票对方已认证现要开红冲怎么开

如果工程款发票开超了需要怎么处理 比如工程结算款100万 发票开了120万，发票怎么处理？开完红字还用给对方吗？（普票）如果企业之前因开票有误，导致多开的情况，建议全额冲销。如果之前开具有误的发票对方已入账，再开红字时，开具出来的红字发票需要给购货方一份，如果对方没有入账，将原发票全部退回，企业红字发票开具不需要给对方。

6月份企业只开了一张发票，是红字发票，金额是-84.6元，税额是-14.38元， 表一要怎么才能填写上呢？由于增值税附表一无法只填写负数，企业附表一按照0进行申报，然后到主管局办理清卡。

给对方开具增值税专用发票，对方没有认证，现在要开红字发票，对方需把发票和抵扣联邮给销售方吗？销货方需要收回发票全部联次。

普通发票怎么开具红字发票？如果原蓝字发票购货方已经入账，开票方就无法收回，可以凭购货方写明的错误理由作为开具红字发票的依据；如果购货方未入账，可以收回发票全部联次后，开具红字发票。

收到红字发票是冲减进项税还是进项税转出？账务处理建议按照企业财务制度或会计准则的相关规定执行。税务上如果购货方取得专用发票已经认证并做进项税额抵扣处理，应当在《资讯表》稽核通过的当月在增值税申报表附表二中填写进项税额转出栏次。

因为税号填错，这月开红字发票，红字发票资讯表里还是填错误的税号么？是的，按照之前开具的发票资讯填写。

购买方取得增值税专用发票已经认证，现在销货方说开具错了，购买方发票还需要退回么？对方开的红字发票是不是得给我们两联？购买方已经认证抵扣的，由购买方申请《开具红字增值税专用发票资讯表》，待销货方取得红字增值税专用发票资讯表编号之后由销货方开具红字发票。错误发票不需要退还给销货方；红字发票的发票联和抵扣联购买方保留。

购买方申请的红字增值税专用发票资讯表，销货方开具的红字增值税专用发票，哪几联需要给购买方?是发票联和抵扣联都给购货方吗？红字增值税专用发票的发票联和抵扣联需要给购买方。

收到红字增值税专用发票需要认证吗？红字增值税专用发票不需要认证。

红字发票资讯表可以对应一张蓝字发票的一部分么？不用把蓝字发票整张开红字，再重新开蓝字发票，退货多少就可以申请开多少红字发票是这样的么？可以部分冲红；原则上不需要整张冲红，但如果企业特殊需要，想通过整张发票冲红后再重新开具也可以，两种方企业可以自行选择。

增值税专用发票购方已认证抵扣，也已经隔月，作为销方要怎处理？

答：根据《增值税专用发票使用规定》第十四条规定，一般纳税人取得专用发票后，发生销货退回、开票有误等情形但不符合作废条件的，或者因销货部分退回及发生销售折让的，购买方应向主管税务机关填报《开具红字增值税专用发票申请单》，《申请单》所对应的蓝字专用发票应经税务机关认证。经认证结果为认证相符并且已经抵扣增值税进项税额的，一般纳税人在填报《申请单》时不填写相对应的蓝字专用发票资讯。主管税务机关对一般纳税人填报的《申请单》进行稽核后，出具《开具红字增值税专用发票通知单》。销售方凭购买方提供的《通知单》开具红字专用发票，在防伪税控系统中以销项负数开具。