差旅费增值税专用发票可以抵扣吗 报销差旅费有增值税专用发票，怎么写分录呢

报销差旅费有增值税专用发票，怎么写分录呢  

报销差旅费有增值税专用发票，怎么写分录呢

假设企业收到一张含税价为1060元的住宿费发票，不含税金额为1000元，增值税金额60元。账务处理方式为：

借：管理费用——差旅费 1000

借：应交税费——应交增值税（进项税额） 60

贷：现金 1060

报销差旅费有增值税发票怎么写分录

报销差旅费有增值税发票分录：
借：管理费用或销售费用或制造费用等
应交税费——应交增值税（进项税额）
贷：库存现金

公务员差旅费报销要开增值税专用发票吗

公务员差旅费报销不需要开增值税专用发 票，因为行政单位不用抵扣。开具增值税普通发 票即可。

住宿开增值税专用发票全部入差旅费可以么

如果你是增值税一般纳税人，取得住宿的增值税专用发  票，按规定可抵扣进项税额，金额部分计入差旅费，税额部分计入”应交税费—应交增值税—进项税额“，如果是小规模纳税人，则价税合计总额计入差旅费。

差旅费住宿费开增值税专用发票的可以抵扣吗

若是一般纳税人取得的
那么可以认证抵扣
若是非一般纳税人取得
则不可以认证抵扣

差旅费用的住宿费可以开增值税专用发票吗

可以的。
你应当向住宿的宾馆要求开具增值税专用发票，需要提供所在企业的纳税人识别号或统一社会信用程式码、单位名称全称、开户行及账号等资讯。
住宿业一般纳税人按照适用税率6%开具增值税发票。
现在住宿业小规模纳税人在起征点以上的，可以自行按照征收率3%开具增值税专用发票。

领料单 限额领料单 差旅费报销单 增值税专用发票分别属于什么凭证

单位自制原始凭证：领料单 限额领料单 差旅费报销单
外来原始凭证：增值税专用花票

开的增值税专用发票费用能报销吗

开的增值税专用发票费用可以报销，只要是合法票据都可以报销！

买电脑收到增值税专用发票怎么写分录

借 固定资产
应交税费-应交增值税（进项税）
贷 银行存款

报销凭证中含有增值税专用发票，会计该怎么做账，怎么写分录

报销凭证中含有增值税专用发票，做会计凭证时把增值税进项税额单独计入应交税费—应交增值税（进项税额），把不含税金额计入相关成本费用科目。