当月购买了材料并已付款,到第二个月才收到对方开具的发票,怎么入帐

当月购买了材料并已付款,到第二个月才收到对方开具的发票,怎么入帐  

当月购买了材料并已付款,到第二个月才收到对方开具的发票,怎么入帐

您好,会计学堂宋老师为您解答
您好！付款的时候借：预付账款，贷：银行存款。收到的时候借：原材料，应交税费-应交增值税（进项税金）贷：预付账款。
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购买原材料已经入库且已付款，但未收到对方开出的发票怎么做账务处理？

付款时 借：应付账款 贷：银行存款
发票未到，暂时不用做账，当月内收到发票的话 借：原材料 借：应交税金-增值税进项
贷：应付账款
到月末如果尚未收到发票，则按合同约定价做估价入库，次月初红字冲回，一直到收到发票为止。

购买的材料或固定资产当月款已付而发票未到如何入帐

材料可以估价入帐.
付款时,
借:应付帐款或预付帐款
贷:银行存款
若材料已收到,则当月应估价入帐,
借:原材料
贷:应付帐款
发票到来后,先冲销估价入帐,
借:原材料(红字)
贷:应付帐款(红字)
再按发票金额做,
借:原材料
借:应交税金--进项税
贷:应付帐款或预付帐款
固定资产只做一个付款的分录,
借:其他应付款--公司
贷:银行存款
等发票到来,
借:固定资产
贷:其他应付款--公司

本月购买原材料已入库，但在下月初才收到发票时，怎么入帐

1，如题所述，本月应予先行按照实收货物暂估入库，借记原材料，贷记应付账款科目，一般以合同价或约定价进行核算。
2，在次月初，先红字冲销该分录，再依照收到的发票如实借记原材料，贷记应付账款（或银行存款）。
3，以上暂忽略所涉增值税，且入库单据应予如实填制作为会计处理的附件。
4，以上仅供参考，请予核实，依法操作。

购买原材料款已汇出，原材料已入库，可发票没收到怎么做账？第二个月收来的发票，金额比我发的货款多，实

收到材料先暂估入库：
借：原材料
贷：应付账款—暂估
付货款：
借：应付账款
贷：银行存款
下月初先冲减上月暂估，再按发票数重新入账：
借：原材料（发票数）
应交税金—应交增值税—进项税
贷：应付账款（发票数）
多的数不太好处理，要么让对方重开发票，要么让对方给你再开一张差额的收据，根据收据付现金。当然现金不用给对方。你明白的。

上月购买材料未付款，而本月已付并收到对方开具的现金收据，但在以后月份记账，这样记账可以吗？

2月份购进材料未付款，4月份付款并收到供货单位开具的现金收据，然后在7月份将该业务入账。——这样记账可以的。
进货与付款，可以不在同一时间，也可以跨月度或年度；付款的方式可以使用现金。
供货单位开具的现金收据，只是说结算的时候使用的是现金，这与什么时候发的货（或收到的货）无关。
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公司购买的原材料已验收入库，但没发票，并已付款该怎么做账

如果企业是一般纳税人，可以先暂估入账，待取得发票后再按实际取得发票的金额做账。
借：原材料（暂估价）
贷：银行存款
待取得发票后 借：原材料
应交税费-应交增值税（进项税额）
贷：原材料（暂估）
银行存款 （借方或贷方）

购入原材料,发票未收到,货款已付,如何入帐?

如果原料已收到你可以在本月底先暂估价入账
借:原材料
贷:应付账款
收到发票后红字冲销估入的凭证(一定要用红字,冲销金额为估入金额)
借:原材料
贷:应付账款
同时正式入账分录为
借:原材料
应交税费--应交增值税--进项税额
贷:应付账款

购买软体已付款但未收到的发票计入什么科目

可以先计入预付帐款中，收到票后再从预付帐款中转出。