想问问银行上月已经收款并且开了发票，但本月冲红发票,那么按照税法，本月银行账上一定要退款吗求大神帮

想问问银行上月已经收款并且开了发票，但本月冲红发票,那么按照税法，本月银行账上一定要退款吗求大神帮  

想问问银行上月已经收款并且开了发票，但本月冲红发票,那么按照税法，本月银行账上一定要退款吗求大神帮

1、只有开出的发票有误，而且已经跨月，才能开红字发票冲销； 2、开具红字发票冲销，不用将已收款项退回，这只是账务处理的一种方法，开具红字发票后，接着重新开具正确的发票，账务处理如下： （1）冲销： 借：银行存款 -10万（红字） 贷：预收账款－××× -10万（红字） （2）更正： 借：银行存款 10万 贷：预收账款－××× 10万 若能帮助你，望采纳！

上月开了张发票，本月退回重开，开了红字发票的意思就是本月的发票开一红一蓝冲掉，上月不变，正常做账的

上个月的已经抄报税，不能再调整，本月相同金额一红一蓝对冲，不影响本月损益数，报表上反映还是上月发生的业务，本月只是更换一下发票。

假如：本月银行收到货款50000元　本月开出发票：30000元033请问怎么做账分录

本月银行收到货款50000元
借：银行存款 50000
贷：应收账款（预收账款）50000
本月开出发票：30000元
借：应收账款（预收账款）
贷：主营业务收入
应交税费—应交增值税（销项税）

假如：本月银行收到货款50000元 本月开出发票：30000元，请问怎么做账分录

本月银行收到货款50000元 本月开出发票：30000元，请问怎么做账分录
借：银行存款 50000
贷：预收账款 50000
借：预收账款 30000
贷：主营业务收入 30000/1.17
应交税费--应交增值税--销项税额 30000*0.17/1.17
增值税小规模纳税人
借：银行存款 50000
贷：预收账款 50000
借：预收账款 30000
贷：主营业务收入 30000/1.03
应交税费--应交增值税- 30000*0.03/1.03
如果不是增值税纳税人，则：
借：银行存款 50000
贷：预收账款 50000
借：预收账款 30000
贷：主营业务收入 30000
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本月开发票本月就银行收到款项怎么做会计凭证

有两种选择，一是直接做收入收取货款。借：银行存款 贷：营业收入 贷：应交税费-增值税-销项税额。二是通过往来做收入收取货款。借：应收账款 贷：营业收入 贷：应交税费－增值税－销项税额，借：银行存款　贷：应收账款

上月开的发票，本月发现错误，本月可以红冲吗

外销发票不是开票系统里面开的啊！不用红冲啊~直接作废就可以了啊~外销发票直接在EXCEL 或者WORD里面做好格式打印就行啊~内销发票是有开票系统的~当月的可以作废，不在本月且90天认证期内可以开负数~过认证期就没有办法了啊

上月购买固定资产,对方开增值税发票,发票已认证并已申报,本月想退款,怎么处理

购买方向主管国税局申请《开具红字增值税专用发票申请单》，经主管税务机关审核后出具《开具红字增值税专用发票通知单》（以下简称《通知单》）；销售方凭购买方提供的《通知单》开具红字专用发票（销项负数发票），红字专用发票应与《通知单》一一对应；购买方必须暂依《通知单》所列增值税税额从当期进项税额中转出，待取得销售方开具的红字专用发票后，与留存的《通知单》一并作为记账凭证。

上月已开北京服务业发票6000，本月客户要求取消部分业务退款2000，本月发票如何开？原票需退回吗？

看到有个类似你这样的情况，答案如下；
1、如果开具的普通发票。退回当月可以开一张红字发票入账，并且将原蓝字发票贴在红字发票的存根联后为凭，待今后税务查账时以此冲减收入的凭证；
2、建议将本月实际收入全额记账，再单独记一行红字，摘要注明该发票的当初入账月份、凭证号；便于税务查账时方便，自己也明晰。
3、贷：主营业务收入：当月合计的金额（如果是一般、小规。则指不含税的金额）
贷：主营业务收入： - 000.00（红字发票的金额，用红字反映）
借：银行存款（或现金、应收账款）
退款的金额用红字在借方反映（或银行或现金）
退的所有的科目都应用红字记在原凭证同一方向，因为要说明这笔业务相当于没有发生，如果记在相反方向，账是平了，但是无形中借贷双方都增加了一笔业务，退出的支票或现金记在贷方不容易直观，从帐面上看就好像是支出了。

本月已抄上月的税，但是本月又开发票，发票不够，去领发票的时候还用清卡么

是本月又开发票，发票不够；这个就需要你抄税，清卡后验旧发票，才能到税务局购票

上月开的发票收入记录在库存现金里，实际本月才收到钱，并且对方打进银行账户

上个月开发票做的库现金，是错误的会计分录首先进行更正，用红字冲销这个会计分录，然后，借应收账款，贷销售收入；本月收到钱时，借银行存款，贷应收账款。
以上回答供参考！