增值税发票已认证抵购买方退货红字发票怎么开？

增值税发票已认证抵购买方退货红字发票怎么开？  

增值税发票已认证抵购买方退货红字发票怎么开？

《发票管理办法实施细则》第四章第三十四条规定:开具发票后，如发生销货退回，需开具红字发票的，必须收回原发票并注明"作废"字样或取得对方有效证明;发生销售折让的，在收回原发票并注明"作废"字样后，重新开具销售发票。根据此条，就填写地税红字发票的处理意见如下:

情况1、如接受劳务方未作帐务处理，发票可以退回的

处理1:若发票未缴销，不需开具红字发票。可向接受劳务方索回已开具的发票联，在该发票的所有联次上注明"作废"字样，作为扣减当期劳务收入的凭证，然后按实收款项补开发票。

处理2:若发票已缴销，需开具红字发票。可向接受劳务方索回已开具的发票联，在该发票联注明"作废"字样。根据收回的发票开具红字发票，要求全部联次一次复写，红字发票的存根联、抵扣联和发票联不得撕下，将蓝字专用发票的抵扣联、发票联贴上在红字专用发票发票联的后面，并在上面注明蓝字、红字专用发票记账联的存放地点，作为开具红字专用发票的依据。

情况2、如接受劳务方已作帐务处理，发票无法退回的

已认证通过的情况

1、写一份申请报告，加盖公章

2、防伪税控内开具"红字发票申请单"，列印两份，并将资料汇出到U盘内。

3、带着申请单、U盘、发票原件及影印件记账凭证影印件到纳税评估科或税管员处，出具调查稿。

4、将开具好的红字增值税专用发票通知单拿回来，寄给开票方，并做进项税转出。

应凭对方影印的发票和有关证明(要有单位公章或消费者个人签字及身份证号码)，开具红字发票。要求全部联次一次复写、列印，红字发票的存根联、抵扣联和发票联不得撕下，将提供的资料证明贴上在红字专用发票发票联的后面。

按国家税务局开具红字发票有关问题的公告规定，已抵扣的，由购货方网上上报开具红字发票资讯，税务机关认证校验后，通知销售方开具红字发票。详细可以进入国家税务局网站查询。
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本月开出增值税发票错误,购买方已认证,月底收到购买方的红字发票通知单,什么时候开红字发票?

对方已经认证了，而且对方已经开局红字发票通知单了，你什么时候开红字发票都可以，这个对你没有影响，也没有具体的时间限制。

购买方已认证增值税发票开发票.是销方开还是购买方开

什么个意思？是需要开红字发票吗？
已认证的发票要购货方提供对付主管税务机关出具的《开具红字发票通知单》和退回证明，销售方才可以开红字发票。

增值税发票购买方退货发票己认证，销售方怎么处理

你的意思是你销售的货物对方退回了，但是销售发票对方认证了吗？如果是这样，你可以要求对方公司去其税务开具相关的证明，你公司拿着对方税务开具的证明和对方公司开具的退货证明（写明发票程式码、号码、公司名称、退货原因等，一定要盖对方单位公章），去你单位所属国税申请红字发票，申请通过后，在开票系统中开具红字专用发票就可以了。希望帮到你

购买方增值税专用发票已认证，但发票有误，对方又开红字发票，需认证吗

红字发票不需要认证，直接冲销往来账、成本，做进项税额转出。

购买方已抵扣增值税发票，销货方怎么冲红字

购买方已抵扣增值税发 票
销售方不可以开红字发 票
除非因开 票有误或者发生了退货
购货方申请了开红字发 票申请单
然后销售方才可以据此开红字发 票冲红

增值税发票对方未认证，怎么开红字发票？

增值税发票对方未认证，跨月开红字发票：
上传《资讯表》，开具红字发票，首先需要销售方上传《开具红字增值税专用发票资讯表》（以下简称《资讯表》）销售方开具专用发票尚未交付购买方，以及购买方未用于申报抵扣并将发票联及抵扣联退回的，销售方可在新系统中填开并上传《资讯表》。销售方填开《资讯表》时应填写相对应的蓝字专用发票资讯。
税务局返回《资讯表》主管税务机关通过网路接收纳税人上传的《资讯表》，系统自动校验通过后，生成带有“红字发票资讯表编号”的《资讯表》，并将资讯同步至纳税人端系统中。
销售方开具红字发票，销售方凭税务机关系统校验通过的《资讯表》开具红字专用发票，在新系统中以销项负数开具。红字专用发票应与《资讯表》一一对应。

退货（增值税发票已认证）进项税额转出 分录怎么做（购买方）

企业购进的货物发生非常损失，以及将购进货物改变用途（如用于非应税专案、集体福利或个人消费等），其进项税额应通过“应交税费——应缴增值税（进项税额转出）”科目转入有关科目。
借：应付货款
贷：原材料
贷：应交税费——应缴增值税（进项税额转出）