购货方开红字发票通知单进项税怎么搞

购货方开红字发票通知单进项税怎么搞  

购货方开红字发票通知单进项税怎么搞

您好，乐上财税为您解答：
收到货物时的账务处理：
借：库存商品或原材料
应缴税费—增值税进项
贷：应付账款
开具红字发票时：
借：应付账款
贷：库存商品或原材料
应交税费—应交增值税—进项税额转出
购货方申请的红字发票通知单在报税时在纳税申报表表二--进项税额转出--红字发票通知单栏次录入，账务相应的要做进项税额转出，上月报税时已经做了进项税额转出，这月只做帐务处理就行了。
希望可以帮到您，谢谢。

购货方开红字发票通知单时如何填写

《增值税专用发票使用规定》第十八条规定，购买方必须暂依《通知单》所列增值税税额从当期进项税额中转出，未抵扣增值税进项税额的可列入当期进项税额，待取得销售方开具的红字专用发票后，与留存的《通知单》一并作为记账凭证。属于本规定第十四条第四款所列情形的，不作进项税额转出。
会计处理如下：
借：银行存款/应付账款
贷：库存商品
应交税费——应交增值税（进项税额转出）。

你是买方，要开什么红字发票？是指买的货物已经入库了吗？直接开红票退库就可以了。如果是销货单位给你开的发票你已经入账了，那你就要到当地国税局去申请，让税务局给对方出具退货允许开红票证明，你给对方寄过去就可以了。你提问的不太详细，不知道我回答的能否帮到你。如不清楚，请再补充提问。

购货方发票已认证,但是不肯开红字发票通知单,怎么办？

为什么对方不给开具，不过他不给开，你开不了红字发票，想办法和他们沟通一下吧。
《增值税专用发票使用规定》第十四条
一般纳税人取得专用发票后，发生销货退回、开票有误等情形但不符合作废条件的，或者因销货部分退回及发生销售折让的，购买方应向主管税务机关填报《开具红字增值税专用发票申请单》。 《申请单》所对应的蓝字专用发票应经税务机关认证。 经认证结果为“认证相符”并且已经抵扣增值税进项税额的，一般纳税人在填报《申请单》时不填写相对应的蓝字专用发票信息。 经认证结果为“纳税人识别号认证不符”、“专用发票代码、号码认证不符”的，一般纳税人在填报《申请单》时应填写相对应的蓝字专用发票信息。

我是购货方,我们将货退给销货方,要到税务开红字发票通知单,但是需要什么手续

1。购买方向其主管税务机关提交申请单。
2。购买方税务机关根据纳税人提交的申请单，审核后通过红字发票通知单管理系统开具通知单。
3。购买方税务机关开具通知单后，将纸质通知单交给购买方，购买方便可以以适当的方式将纸质的通知单传递给销售方。
4。销售方接收到由购买方传递的纸质通知单，根据通知单的内容在开票子系统中开具红字发票。
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销售申请开具，流程如下：
1。销售方向主管税务机关提交开具红字发票的申请单。
2。销售方税务机关根据纳税人提交的申请单，审核后通过红字发票通知单管理系统开具通知单。
3。销售方凭取得的通知单内容在开票子系统中开具红字专用发票。这种方式的条件是：本月的要开具的红字发票，应该在次月申请开具。你的情况正好符合。
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更通俗的就是:
1.你先自己打个申请
2.进入开票系统发票管理
3.打印一张红字发票申请单
4.将需开红字发票的资料拷贝到U盘拿到税务局
5.税务局会给你一个反馈的资料在U盘上面
6.拿回来导入开票系统就可以了.
但,红字发票填开不能超过90天啊

购货方开红字发票以后销售方怎么处理发票

购货方开红字发票以后销售方应作：

借：主营业务收入

借：应交税费-应交增值税-销项税

贷：应收账款

购货方在退货时，购货发票已入账的情况下，需要到税务机关开进货退出的红字发票，作为冲销自己进项税的依据。同时要退回一联给销货方，作为冲销销项税的依据。

销售方收到购货方的红字发票时，需要作以上的分录。

参考资料《中华人民共和国增值税暂行条例》及实施细则的相关规定；《中华人民共和国税收征管法》的相关规定。

购货方以抵扣。但要退货，我是销货方得到通知单后开具的红字发票。红字抵扣联要送给购货方吗？

是的，由于对方已认证那肯定也做了或需要作帐务处理，因此需要销方开具红字发票给购方，购方凭红字发票作进项转出和帐务处理。只有对方未认证的发票在开红字发票时才不需要将红字票给对方哈。

购买方已认证并出具红字通知单，销售方开具红字发票后需要寄给购货方吗

需要，销方开具出来的负数发票，和正常蓝字发票一样，加盖发票章将抵扣联和发票寄给购方，购方接收到负数发票后做进项税转出。

购买开红字发票通知单怎么操作

进入开票系统，点开发票管理，选择最上面一行中的红字发票申请单