出货未收款未开票，应该如何做会计分录，等开了发票以后又该如何作账。

出货未收款未开票，应该如何做会计分录，等开了发票以后又该如何作账。  

出货未收款未开票，应该如何做会计分录，等开了发票以后又该如何作账。

出货了，货款没到 票没开，这种情况在会计上一般暂不处理．
1、收到货款发票末开
借：银行存款（现金）
贷：预收账款－A公司
开票后
借：预收账款—A公司
贷：主营业务收入
应交税费—应交增值税-销项税
2、收到货款同时开具增值税发票
借：银行存款（现金）
贷：主营业务收入
应交税费-应交增值税-销项税
3、开了发票，货款末收
借：应收账款—A公司
贷：主营业务收入
应交税费-应交增值税-销项税
货款到后
借：银行存款（现金）
贷：应收账款—A公司

已发货未收款未开票如何做会计分录 那到开票的时候点？成本怎样结转、

开票的时候，确认收入，正常做账。没开票可以先不做账

暂未开具发票也未作收入却交纳增值税，该如何做会计分录？

问题： 2008年为某单位提供应税货物销售，对方应暂时不需要发票，不让我们开具，希望可以积累后在09年统一开具，但是税务局今年未完成税收任务，找到我们单位非让我们先交纳了这部分增值税，问题是对方单位是正规单位，肯定需要发票的，将来我们还是要开具发票的，否则对方不会付钱给我们，这样一来，我认为存在重复缴税的问题，先姑且不论这个，我现在没有办法，已经交纳了增值税，可是这个增值税该怎样做分录呢？我没开发票，也没办法先做收入，那样我将来开了发票该怎么办呢？烦闷！有没有那位碰到过这种问题的呢？能帮忙解决一下

做为预缴增值税.
借:银行存款
贷:应交税费-巳交增值税
这样会在"应交增值税"的科目会出现借方余额,这就是多缴的增值税.
在填制税务信息采集系统中"增值税纳税申报表"主表第30行的本月数中,填上你缴纳的税额,那么在第32行就会反映你的预缴税款了.以后开了票后产生的应纳税额就可以用预缴数来抵了.

2013年应开未开的发票,2014年补开,如何做会计分录

因为问题你没有描述清楚，我按如下几种情况猜测回答你
1、你是增值税纳税人，13年未开票，未入账，但是做了未开票收入申报的情况下
14年，你开出发票，正常确认当月收入，申报表未开票收入填写相应的负值，冲抵之前已经申报的税款

2、你是增值税纳税人，13年未开票，未入账，也没有做未开票收入申报的情况下
14年，你开出发票，正常确认当月收入，次月正常申报

3、你是增值税纳税人，13年未开出发票，但已入账，也在申报时做了未开票收入报税了
14年，你开出发票，可以做一正一负两条相同的收入分录凭证，税费不做，发票贴进去

4、你是营业税纳税人，13年未开票，未入账，正常按账面收入申报营业税的情况下
14年，你开出发票，正常确认当月收入，次月正常申报

应收职工早餐款应该如何做会计分录呢

食堂餐费核算统一在福利费中核算.有收入时:借:现金贷:应付福利费

开了红色发票如何做会计分录

因我方开票名称书写错误，购方开了拒收证明。我方再税局申请了红色申请，请问红色发票开后，如何做会计分录

借：应收账款（金额为负数）
贷：主营业务收入（金额为负数）
应交税费——应交增值税（销项税额）（金额为负数）

2014年己开票未做收入2015年如何做会计分录?

借：应收账款
贷：营业收入
借：营业税金及附加
贷：应交税金
借：营业收入
贷：以前年度损益调整
借：以前年度损益调整
贷：营业税金及附加
计算差额，
借：以前年度损益调整
贷：利润分配--未分配利润

现金汇款做为支付货款，货未收到,该如何做会计分录

借：预付账款 20000
财务费用 50
贷：库存现金 20050