红字增值税发票已经抵扣 次月收到上月已抵扣的红字发票怎么做帐？我们是购货方

次月收到上月已抵扣的红字发票怎么做帐？我们是购货方  

次月收到上月已抵扣的红字发票怎么做帐？我们是购货方

你开出通知单，说明你此张发票还没有认证，对方才能开红字发票，你前一张发票不用做帐，如你已认证，对方是不能再开红字发票了。你原先的发票要退给对方，你原来此发票做的什么科目，现在就用什么科目冲回，等对方再开出正常的发票你再做帐。或你现在把前一张发票退给对方，让对方快点开出对的发票，你用对的发票做帐也行。

购货方次月收到上月已抵扣的红字发票怎么做帐？急！

红字发票（负数发票）开具方法：方法一： 、先进入增值税开票系统，在菜单栏找到红字发票申请，点第一个申请销售方的，然后下一步，填写要红冲的发票资料，打印出《申请单》（一式两联）加盖财务专用章。 、导出电子信息，国税网站—网上申请—发票管理类—红字发票申请单，上报。方法二： 、进入增值税开票系统，在菜单栏找到红字发票申请，点第一个申请销售方的，然后下一步，填写要红冲的发票资料，打印出《申请单》（一式两联）加盖财务专用章。 、拿《申请单》（一式两联）到税大厅审批，取回开票通知知单。方法三： 、销货方让购货方提供购货方所在地（区）税务局的“开具红字增值税专用发票通知单”通知单上标明所开红字发票的详细信息及开具红字发票的的理由。 、销货方凭购货方提供的“开具红字增值税专用发票通知单”开具红字发票。 、开具方法：打开“防伪开票软件”——点击“发票管理”——点击“专用发票填开”——点击“打开的发票上的负数”——输入所要开具红字发票的代码和发票号码——点击“下一步”——跳出所开具的发票的信息——打印此张“负数发票”即可。

次月收到上月已抵扣的红字发票怎么做帐？

【问题】企业增值税专用发票开具错误，没有将发票寄给对方，现在发票已经跨月了，询问应该如何开具红字发票？【解答】根据国税发[ ] 号文的规定：因开票有误等原因尚未将专用发票交付购买方的，销售方须在开具有误专用发票的次月内向主管税务机关填报申请单，并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息，同时提供由销售方出具的写明具体理由、错误具体项目以及正确内容的书面材料，主管税务机关审核确认后出具通知单。销售方凭通知单开具红字专用发票。

我司是购货方，这个月销货方开了红字发票给我们，我把红字发票的抵扣联认证抵扣了，怎么办？

如果已经认证，就考虑是不是还有下一批货要买，和销货方沟通，在下一批调整，红字发票让销货方做废。

收到购货方已抵扣但又要求退货的红字发票通知单

不需要的，你只需要跟据购货方寄来的通知单直接开具红字发票就可以了。

已抵扣的专票想退，是销售方开红字发票还是购货方开红字发票

由购货方向其主管税务机关填报《开具红字增值税专用发  票申请单》，核准后，主管税务机关签发《开具红字增值税专用发  票通知单》，销售方凭购货方主管税务机关签发的《开具红字增值税专用发  票通知单》开具红字增值税专用发   票。

国家税务总局关于修订《增值税专用发  票使用规定》的通知（国税发〔2006〕156号）：

第十四条 一般纳税人取得专用发  票后，发生销货退回、开票有误等情形但不符合作废条件的，或者因销货部分退回及发生销售折让的，购买方应向主管税务机关填报《开具红字增值税专用发  票申请单》（以下简称《申请单》，附件3）。

《申请单》所对应的蓝字专用发票应经税务机关认证。

购货方已经认证抵扣的专用发票销货方怎么开具红字发票

购货方已经认证了的话，需要由购买方开具信息表，然后销售方根据信息表编号开具红字发票。红字发票开具方法与蓝字发票开具方法类似，开具时注意点击红字选项就可以了。

我们是购货方，因退货收到红字发票时如何进行账务处理

我们是购货方，因退货收到红字发票时如何进行账务处理？
以红字发票为依据，将原先购货凭证冲销即可。
下面列举一下购货分录以及冲账分录：
购货分录：
借：原材料
应交税费-增值税进项
贷：应付账款
红字发票冲账分录：
借：应付账款
贷：原材料
应交税费-进项税转出

满意答案[秋风秋雨]。8级2009-10-13你开出通知单，说明你此张发票还没有认证，对方才能开红字发票，你前一张发票不用做帐，如你已认证，对方是不能再开红字发票了。你原先的发票要退给对方，你原来此发票做的什么科目，现在就用什么科目冲回，等对方再开出正常的发票你再做帐。或你现在把前一张发票退给对方，让对方快点开出对的发票，你用对的发票做帐也行。 追问： 我们那张发票好像真的已经认证过了 回答： 已认证过的发票，你就算通知单给了对方，税务局也不可能批的。也就是说不可能再开红字发票了， 补充： 税务局会上网查的。 补充： 开票方是要收回此份发票的，此三联一张都不能少的。 追问： 通知单已经下来了，我们给对方邮寄了过去，那就是还没有认证，也没有做进账里的话还用做账务处理吗？谢谢您的回答 回答： 你没有做帐，就等对方又开的一张发票到你手上再做帐，现在你手上的二联要寄给对方，等你收到发票后再正常做帐与认证。这没有问题的。云飞雪 的感言： 非常感谢 2009-10-14

购货方开具红字发票后发票未收到怎么做账

购货方是无法开具红字发票的
红字发票是销售方开具的