红字增值税发票开具的范围？

红字增值税发票开具的范围？  

红字增值税发票开具的范围？

开负数发票，只有发生退货时，而且是跨月的对方和本公司都已入帐要取得购货方当地国税机关出具的退货证明，本单位才可去领负数发票申请表再经国税局批准方可开具负数发票。增值税一般纳税人发生销售货物、提供应税劳务开具增值税专用发票后，如发生销货退回、销售折让以及原蓝字专用发票填开错误等情况。使用电脑开票系统开票时，千万要注意，增值税普通发票可根据实际情况，据实开具，增值税专用发票要开负数发票，必须事先报主管税务机关审批，否则不但无效，而且还违规。一． 符合作废条件的（同时符合以下条件），发票注明作废，开票软件注明作废. （一） 收到退回的发票联、抵扣联时间未超过销售方开票当月； （二） 销售方未抄税并且未记账； （三） 购买方未认证或者认证结果为“纳税人识别号认证不符”、“专用发票代码、号码认证不符”。 二． 不符合作废条件： 1. 购货方已认证由购货方填写申请单 （1） 认证通过： ① 向主管税务机关填写申请,税务机关返回通知单（一式三联，一联购货方留方，一联由购货方给销货方，一联税务留存） ② 将通知单交给销货方，根据销货方的红字发票和通知单作进项税额转出。 （2） 认证结果为“纳税人识别号认证不符”、“专用发票代码、号码认证不符”： ①《申请单》时应填写相对应的蓝字专用发票信息。其他同上。 ②将通知单交给销货方，进项税不得抵扣，也不做进项税额转出。 2. 购买方未认证且所购货物不属于增值税扣税项目范围，由购货方填写申请单： 在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息，主管税务机关审核后出具通知单。购买方不作进项税额转出处理。 3. 购货方未认证，由销售方填写申请单： (1)销售方须在专用发票认证期限内向主管税务机关填报申请单，在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息，同时提供由购买方出具的写明拒收理由、错误具体项目以及正确内容的书面材料，主管税务机关审核确认后出具通知单。销售方凭通知单开具红字专用发票。 [编辑本段]购买方申请 1、已经由购货方认证的增值税发票，发生退货或发票开具错误需要开具负数发票的，由购货方申请开具负数发票。 2、因专用发票抵扣联、发票联均无法认证的，由购买方填报《开具红字增值税专用发票申请单》，并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息，主管税务机关审核后出具《开具红字增值税专用发票通知单》。购买方不作进项税额转出处理。 3、购买方所购货物不属于增值税扣税项目范围，取得的专用发票未经认证的，由购买方填报申请单，并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息，主管税务机关审核后出具通知单。购买方不作进项税额转出处理。? 二、由销货方申请开具负数发票的情况（前提是发票未认证，发票在180天的认证期内），具体情况如下： 1、因开票有误购买方拒收专用发票的，销售方须在专用发票认证期限内向主管税务机关填报申请单，并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息，同时提供由购买方出具的写明拒收理由、错误具体项目以及正确内容的书面材料，主管税务机关审核确认后出具通知单。销售方凭通知单开具红字专用发票。? 2、因开票有误等原因尚未将专用发票交付购买方的，销售方须在开具有误专用发票的次月内向主管税务机关填报申请单，并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息，同时提供由销售方出具的写明具体理由、错误具体项目以及正确内容的书面材料，主管税务机关审核确认后出具通知单。销售方凭通知单开具红字专用发票。? 发生销货退回或销售折让的，除按照《通知》的规定进行处理外，销售方还应在开具红字专用发票后将该笔业务的相应记账凭证复印件报送主管税务机关备案。

增值税发票开具

开票限额是万元版的话，最高不能超过11700元这要开69张发票。很麻烦。 可以开成80张 每张数量为0.0125台，含税单价为80万。 如果每张可以开到117000元，开8张就行 每张数量0.125台，单价80万。 像你单位这种情况可以临时申请百万元版的发票。

如何开具红字增值税发票

号）规定：（三）因开票有误购买方拒收专用发票的，销售方须在专用发票认证期限内向主管税务机关填报申请单，并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息，同时提供由购买方出具的写明拒收理由、错误具体项目以及正确内容的书面材料，主管税务机关审核确认后出具通知单。销售方凭通知单开具红字专用发票。

开具红字增值税发票的问题

如果说原正数发票已经给了对方，并且对方已抵扣，那是要把负数发票二联给对方，如果正数发票没有给过对方，则自己做账用。

普通增值税发票开具红字有期限吗

普通增值税 票开具红字，没有期限
根据国家税务总局关于修订《增值税专用发 票使用规定》的通知（国税发〔2006〕156号）规定：第十四条 一般纳税人取得专用发 票后，发生销货退回、开 票有误等情形但不符合作废条件的，或者因销货部分退回及发生销售折让的，购买方应向主管税务机关填报《开具红字增值税专用发 票申请单》（以下简称《申请单》，附件3）。《申请单》所对应的蓝字专用发 票应经税务机关认证。经认证结果为“认证相符”并且已经抵扣增值税进项税额的，一般纳税人在填报《申请单》时不填写相对应的蓝字专用发 票信息。经认证结果为“纳税人识别号认证不符”、“专用发 票代码、号码认证不符”的，一般纳税人在填报《申请单》时应填写相对应的蓝字专用发 票信息。
因此，超过认证期的增值税专用发 票，不能开具红字专用发 票。而增值税普通发票可以开具红字发 票。

增值税发票开具问题！

不用直接输入不含税单价的啊，在开票页面，开票前先点一下(价税)这个标志的，然后在金额哪里直接输入买给客户的含税单价就可以了。

可以开发票。让对方公司写个采购代垫货款的说明也行，以备查。其实，一般没人对你的银行账目，税务机关只关心有收入，是否交税了；工商一般年检重点看你是否有抽逃资金，你这是进来的款，一般没问题。税务如果稽查一旦要对你的银行对账，也只是查是否你们有预收款项，货物已发给对方，虽然发票没开，但货款两清，税务上就要认定你们收入成立，你们如果没在当期及时缴纳税款，有可能给点处罚，这就是税务稽查的目的，重点是税款。只是最好以后要公司名字对上，免得以后费口舌。

正规的其实是要看营业执照上面的经营事项来看是否有经营资质的，但是现在目前这方面也没人注意了。
发票肯定是能开具的，可以开增值税专用发票，开票货物名称也可以写成费油。

增值税发票开具期限

关键是你公司拿到了增值税发票能否抵扣。如果不能抵扣了，可主张要求赔偿损失。