冲红字发票分录怎么做 亲：我公司收到红字发票需要冲成本，我做的 借：应收账款 贷

亲：我公司收到红字发票需要冲成本，我做的 借：应收账款 贷  

亲：我公司收到红字发票需要冲成本，我做的 借：应收账款 贷

肯定不对
你就把当时做的分录反方向冲减即可
当时销售时
借：应收帐款
贷：主营业务收入
应交税费——应交增值税（销项税）
借：主营业务成本
贷：库存商品
现在对方退货了，你开具了红字发票冲销
借：库存商品
贷：主营业务成本
借：主营业务收入
应交税费——应交增值税（销项税）
贷：应收帐款
应收帐款是资产类科目，增加计借方，东西都退不回了，钱都收不回来了，怎么还能借应收帐款呢，而且主营业务成本对应科目通常是库存商品，怎么能跟应收帐款搭上呢？最后只有库存商品（原材料）入库时才会有进项税，或者说遭受了自然灾害才允许进项税额转出，你只是退货完全不涉及进项税额转出

未设“预收账款”曾收到一笔记“应收账款”贷方，现要退回。分录应作借：应收账款还是贷：应收账款（红字

借好

我公司应收账款收到汽车怎么做账

收到汽车时
借：固定资产－汽车
贷：应收帐款

对方多付款我方开红字发票冲应收账款可以吗？

对方多付款你们应该多开蓝字发票才对呀。怎么会是红冲。另外，开红冲要去税务申请备案，不是想开就开的呀。

急~~我公司先收到钱,再开发票给对方.....我公司怎么做账?!能否借:银行存款 贷:应收账款-A公司

收钱： 借：银行存款（或 现金） 贷：预收账款-A
开票： 借：预收账款-A
贷：主营业务收入
贷：应交税金-增值税（销项税）

收到采购发票我可以冲应收账款吗

销售退货，由销售方开红字发票就行了，你的客户为什么要开发票给你们呢，这样双方都就这一笔业务交税，双方都吃亏呀。

收到发票，冲应收账款，会计分录是：

付款时 借：应付账款 贷：银行存款
收到购原材料发票时蓝字 借：原材料 借：应交税金-进项 贷：应付账款
按你现在的作法 借：应收账款---A公司 贷：银行存款
收到购原材料发票时蓝字 借：原材料 借：应交税金-进项 贷：应收账款
摘要写购入**原料用蓝字，这是一笔正常的业务，不用红字更正。

“通过应收账款账户借方核算”是借应收账款还是贷应收账款？

“通过应收账款账户借方核算”说的是应收账款按借方核算，相对应的预收账款不再使用预收账款科目核算，而是通过应收账款借贷方来区别。比如说，一笔货款结算已经完成，债权债务关系已经明确，满足收入的确认条件，可以确认为收入的时候，就可以确认为应收账款，此时，借：应收账款 贷：主营业务收入 应缴税费 。相对的，比如各种结算还没出来，或者是先收款后发货，此时的款项属于预收款，借：银行存款/现金 贷：应收账款 ，这个时候的应收账款在贷方，就成了预收账款。

假如应收账款-XX（蓝字），应收账款-XX1（红字），应收账款-XX2（红字），要把后两者并入前者

借：应收账款-XX1（蓝字）
应收账款-XX2（蓝字）
贷：应收账款-XX（蓝字）

应收账款减值准备因为自己多开了发票要冲减应收账款需要去税务局备案吗

要备案。带上税务登记证，发票专用章和税局要求的其他资料。