开了红字发票会计怎么做账

开了红字发票会计怎么做账  

开了红字发票会计怎么做账

借：应收账款或银行存款（红字）
贷：主营业务收入（红字）
应交税费-应交增值税（销项税额）（红字）
先填附表后填主表，附表一里销售收入以正数发票与负数发票的差额填入就可以了，主表数据和附表一数据相同

红字发票，怎么做账？？

按正常的科目做啊，只是金额是红字的。

1、如果是销售方，根据红字发票入账，会计分录：
借：银行存款等（红字）
贷：主营业务收入（红字）
贷：应交税金--增值税（销项税额）（红字）
同时
借：主营业务成本（红字）
贷：库存商品（红字）
2、如果是购货方，根据红票入账，会计分录：
借：库存商品（或原材料）（红字）
借：应交税金--增值税（进项税额）（红字）
贷：银行存款等（红字）

开了红字发票，又开了一张相应了蓝字发票怎么做账

开了红字发票，又开了一张相应了蓝字发票
那如果金额有变，数量有变
肯定红字发票做一笔分录，把之前的分录冲红
然后蓝字发票做一笔分录，按发票上的信息来做．

小规模企业开了红字发票怎么做账

根据规定，以1个季度为纳税期限的增值税小规模纳税人，季度销售额不超过9万元的，免征增值税。因此，纳税人开具红字发票后，季度销售额不超过9万元，可适用小微企业免税优惠政策。

开了红字发票，如何做账？

开了红字发票，销售方要根据红字票的记账联，做收入与增值税销项税额的冲减。
贷：应收账款（或相关科目）
贷：主营业务收入 负数或红数
应交税费---应交增值税--销项税额 负数或红数
开红字发票要符合作废条件的（同时符合以下条件），发票注明作废，开票软件注明作废。
（一） 收到退回的发票联、抵扣联时间未超过销售方开票当月；
（二） 销售方未抄税并且未记账；
（三） 购买方未认证或者认证结果为“纳税人识别号认证不符”、“专用发票代码、号码认证不符”。

发票认证后红开具红字发票怎么做账

借：原材料（或其他相关成本费用科目）负数
贷：应交税费—应交增值税（进项税额转出）蓝字
应付账款—XX单位色 负数

一般纳税人开了红字发票怎么做账

首先，开具红字发票要经过税务局批准后方能开具的，然后用红字发票做冲回销售的分录；最后再开正确的发票，并据以入帐做销售即可。
1、红字发票会计分录：
借：应收账款（负数）
贷：主营业务收入（负数）
应交税费---应交增值税---销项税（负数）
2、开具正确的发票会计分录：
借：应收账款
贷：主营业务收入
应交税费---应交增值税---销项税
3、当月的税额为零，因为该销项税之前月份已申报。
但：第一点要注意，
红票不能给对方，连原来的发票也要全部联次收回。
第三点要注意：
红票就是冲红原来的发票，所以入账也应该按原分录冲红
所以，不需要办进项转出，直接做原来的进项红字冲销即可。

收到红字发票后，怎么做账啊

借：应收账款（红字）
贷：主营业务收入（红字）
应交税费----应交增值税---销项税额（红字）
记账时相关账户的数字用红笔登记即可

税票开错了，对方又开了红字发票该怎么做账

开了红字不是已经冲了吗？！是红字没开错 然后本身那张开错了？！那就直接叫对方把错的也冲红 或者作废啊