收到折让红字发票账务处理 开具红字申请单的当朋做账务处理吗

开具红字申请单的当朋做账务处理吗  

开具红字申请单的当朋做账务处理吗

收到货物时的账务处理： 借：库存商品或原材料 应缴税费—增值税进项 贷：应付账款
开具红字发票时： 借：应付账款 贷：库存商品或原材料 应交税费—应交增值税—进项税额转出 购货方申请的红字发票通知单在报税时在纳税申报表表二--进项税额转出--...

当月销售当月被退回，销售方己作账务处理，开具红字发票冲账，要不要先申请《证明单》

当月销售当月被退回,不用开具红字发票，把发票要回来，再作废，记住不管对方做账还是未做账，一定要把发票要回来，再点选作废。

预售房屋开具发票怎么做账务处理

借：银行存款
贷：预收账款一预售房款
贷：应交税费一未交增值税

“模具费”怎样做账务处理?

模具做财务处理分为2种情况：
1.模具所有权属于公司的，入固定资产，依据会计政策折旧。
借：低值易耗品 / 固定资产
贷：银行存款 / 应付账款
2.模具属于为这一批材料一次性使用的，按合理方法分摊转入该批材料成本。
借 银行存款
贷 应收帐款

怎么做账务处理

收到B公司发票时：借 工程施工-工程成本 500万
贷 银行存款 500万
如果A公司作分包，我个人认为不大可能开1000万发票，500万的成本，利润有500万。那样的话A就是转包了，这是不合建筑法的。
如仅按题意，开出1000万票时，作分录：借 银行存款 1000万
贷 营业收入 1000万
借 营业成本 500万
贷 工程施工-工程成本 500万

红字冲帐后的账务处理

1、每月的发生额不用太在意，负数也没关系的，关键是你最后的余数要对，也就是你关键有多少帐是要收的金额要正确。
2、登记账本的时候最好就用红笔登，这样比较明显，查账的时候也比较方便。
3、采购入库就这样做帐就可以了，这个属于进项税额，进项税额是可以和销项税额抵扣的，相当于你月如果有1800的销项税，那么你就可以只缴纳1800-1700=100元的税额，所以你不用去冲减，税务会根据你填写的报表要你纳税的。
4、应收负数不要紧的，我上月也是负数，税务局不会说的，何况你的金额这么小。

日常账务处理：请问转账后必须补充付款申请单吗？

打款后及时让老板在付款申请单上签字，确认，老板如果当时不在场那你就在该单上注明何时间老板同意付的该项款，老板回来后，一定要找他补签，这是出纳人员的基本原则。否则那张发票不知道何时才到你手中，容易出乱子。

无票收入已做账，后期开具发票，账务处理怎么做

无票收入已做账，后期开具发票，直接把开具发票放到未开具发票后面就可以！

帮忙做做账务处理题

1.
借：利润分配-提取法定盈余公积 800*10%=80
贷：法定盈余公积 80
借：利润分配-提取任意盈余公积 800*5%=40
贷：任意盈余公积 40
2
借：利润分配-发放现金股利 200万
贷：应发股利 200
借：应发股利 200
贷：现金200
3
借：资本公积 156
盈余公积 268
贷：股本 424
4
借：利润分配-未分配利润 320万
贷：利润分配-提取法定盈余公积80
利润分配-提取任意盈余公积40
利润分配-发放现金股利 200