为什么不能跨月开票 我12月发现7月有一张发票没抵扣但是7月已经做账了，我想问一下12月怎么做分录

我12月发现7月有一张发票没抵扣但是7月已经做账了，我想问一下12月怎么做分录  

我12月发现7月有一张发票没抵扣但是7月已经做账了，我想问一下12月怎么做分录

12月认证后可以抵扣，做调账处理：
借：应交税费-应交增值税-进项税 60
借：销售费用 60 （红字）

你好,我想请教你个问题,有两张材料发票我上个月已做账,但上月未抵扣这月才抵扣,但我在上月入这两张发票时

1.根据你的描述，如果上月你把这两张发票的进项税额已计入“应交税金—应交增值税（进项税额）”科目的话，则会造成增值税“账表票”比对不符，当然你只是账务处理出了小问题，增值税申报表应该说是正确的；
2.如果属于上述情况，则可采用“红字部分冲账法”即：借：应交税金—应交增值税（进项税额）”红字 贷：预付账款等 红字，再出一张相同的蓝字会计分录即可，这就保证了当月认证当月抵扣，增值税“账表票”比对也一致了；
3.你这种情况每个企业却经常发生，主要原因是取得发票由于各种原因不能按时认证造成。由于是经常性发生，故我教你一个好办法吧：当月未认证但已入账的进项税额先计入新增“应交税金—应交增值税（未认证进项税额）”科目借方，下月或以后再过度到：借：应交税金—应交增值税（进项税额） 贷：应交税金—应交增值税（未认证进项税额）”，这样，增值税“账表票”比对也一致了，当然、，这样比较烦琐。
4.建议你多学一下增值税纳税申报办法及其填表说明，灵活处理会计事项（分录）。

12月已记账并结转到下一年1月发现12月有张发票开错了作废了那张票账务怎么处

增值税发票跨月，要冲红字发票后重开，
冲红与重开发票放在一起作账务处理。

你好，我想问您一下：我7月30日由于操作失误已经抄税，然后7月31日又开了一张发票，

不需要啦，因为系统支援多次抄税的，你只要到国税清一下卡就行啦，回来后你再抄一下税（因为已到抄税期，你不抄税是无法开票），就可以开票啦，然后在15日前再到国税抄报一下税就可以。

请问一张发票是工作服怎么做账

我可以做进应付职工薪酬-职工福利费里吗？ 可以。
是不是就得合并交个税呢？ 是的、

《国家税务总局关于企业所得税若干问题的公告》（国家税务总局公告2011年第34号）对企业员工服饰费用支出扣除问题予以明确：“企业根据其工作性质和特点，由企业统一制作并要求员工工作时统一着装所发生的工作服饰费用，根据《实施条例》第二十七条的规定，可以作为企业合理的支出给予税前扣除。”
对符合上述条件的服饰费用，如银行统一为员工购置并要求员工工作时统一着装的工作服，如同企业提供的其他工作条件（工作装备、工具、办公用品）一样不必扣缴个人所得税。但单位以现金或采取实报实销方式支付给员工的服装费，均应并入员工当月工资中计算扣缴个人所得税。

2月份购买原材的一张进项发票没有认证也没做账，3月份用 分录用该怎么做？

3月份直接做账就行了
借：原材料
借：应缴税费--应缴增值税--进项税额
贷：应付账款等

请问一下我们公司这个月购进了一台汽车，发票没拿去税局认证抵扣，分录该怎么做阿？

抵不抵扣那是公司自由，既然不抵扣，那么税金就进固定资产成本就可以
借：固定资产
　贷：银行存款

如果只是这个月没有抵扣，下个月去抵扣的话
借：固定资产
　其他应收款－待抵扣税金
　贷：银行存款

希望能帮助到你！

上月我公司取得一张伪运输发票,已抵扣入帐,我想问一下进项税转出的帐务处理怎么做?

借：其他应收款
贷：应交税金－应交增值税－进项税额转出
借：应交税金
贷：银行存款

生产企业,本月有一张上个月生产电费发票,但是本月停工没有生产,这张电费发票本月抵扣了,我该怎么做帐

其实这个问题不用想这么多，不管生产与否，电费计入成本只是计入哪个期间的事，我个人意见，为了方便，等你下月生产时，再把这张电费单子一块计入成本，只不过不能真实反映出当期利润，最后结果是一样的。

公路运费发票抵扣7%的分录怎么做？

你是销售方还是购买方
销售方：
借：营业费用-运费
应交税金-应交增值税-进项税额
贷：现金
这要是货运公司代运的情况下才抵扣。
购买方：
借：原材料 （增值税发票上的不含税价+运费金额*0.93)
应交税费——应交增值税（进项税额) (增值税发票上的税金+运费金额*0.07）
贷：银行存款等 （增值税发票上的含税总价+运费）